Eurazeo / Document d'enregistrement universel 2019

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Sommaire	2
01. Présentation du Groupe et de ses activités	4
Profil	6
En bref	8
Message de Michel David-Weill, Président du Conseil de Surveillance	10
Tendances	12
Interview de Virginie Morgon, Présidente du Directoire	14
Organisation	18
L’équipe dirigeante	20
Le Conseil de Surveillance	22
Responsabilité	24
Le modèle d’affaires	26
02. Activité de l’exercice et perspectives	28
2.1 Activité de l’exercice et perspectives	30
2.1.1 FAITS MARQUANTS	30
2.1.2 COMPTE DE RÉSULTAT PAR ACTIVITÉ	32
2.1.3 ACTIVITÉ DES PÔLES	36
2.1.4 UNE STRUCTURE FINANCIÈRE ENCORE RENFORCÉE	40
2.1.5 ACTIONNAIRES : FIDÉLITÉ ET STABILITÉ AU COEUR DE NOTRE MODÈLE	41
2.2 Création de valeur	44
ACTIFS SOUS GESTION ET ACTIF NET	44
2.3 Événements postérieurs à la clôture	46
2.4 Perspectives	46
03. Responsabilité sociétale d’Eurazeo	48
3.1 Stratégie RSE	50
3.1.1 2014–2019 : BILAN DE 5 ANNÉES DE RESPONSABILITÉ	50
3.1.2 2020-2030 : NOUVELLE AMBITION	63
3.2 Déclaration de Performance Extra-Financière	64
3.2.1 TABLEAU DE SYNTHÈSEDES RISQUES ET OPPORTUNITÉS	64
3.2.2 CONSÉQUENCES SOCIALES	65
3.2.3 CONSÉQUENCES ENVIRONNEMENTALES	76
3.2.4 ÉTHIQUE	87
3.2.5 RESPECT DES DROITS DE L’HOMME	89
3.3 Tableaux des indicateurs	91
3.3.1 STRATÉGIE RSE 2014-2019 : RÉSULTATS DÉTAILLÉS	91
3.3.2 DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE	93
3.4 Notes méthodologiques	96
3.4.1 SYNTHÈSE DES PÉRIMÈTRES	96
3.4.2 STRATÉGIE 2014-2019	96
3.4.3 IMPACTS ENVIRONNEMENTAUX ET SOCIAUX	96
3.4.5 DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE	97
3.5 Rapports des Commissaires aux comptes	100
3.5.1 RAPPORT DE L’UN DES COMMISSAIRES AUX COMPTES, DÉSIGNÉ ORGANISME TIERS INDÉPENDANT, SUR LA DÉCLARATION CONSOLIDÉE DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE FIGURANT DANS LE RAPPORT DE GESTION DU GROUPE	100
3.5.2 RAPPORT D’ASSURANCE RAISONNABLE DE L’UN DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR UNE SÉLECTION D’INFORMATIONS SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES PUBLIÉES DANS LE RAPPORT DE GESTION	104
3.6 Plan de vigilance	105
3.6.1 INTRODUCTION	105
3.6.2 PRINCIPES FONDAMENTAUX ET RÉFÉRENTIELS	105
3.6.3 CARTOGRAPHIE, IDENTIFICATION, ANALYSE ET HIÉRARCHISATION DES RISQUES	106
3.6.4 PROCÉDURES D’ÉVALUATION RÉGULIÈRE	106
3.6.5 ACTIONS ADAPTÉES D’ATTÉNUATION DES RISQUES OU DE PRÉVENTION DES ATTEINTES GRAVES	107
3.6.6 MÉCANISME D’ALERTE ET DE RECUEIL DES SIGNALEMENTS	107
3.6.7 DISPOSITIF DE SUIVI DES MESURES	107
04. Gestion des risques	108
4.1 Les dispositifs de gestion des risques et de contrôle interne	111
4.1.1 LA PRISE EN COMPTE DES RISQUES DANS LES PROCESSUS CLÉS DE LA SOCIÉTÉ	111
4.1.2 LES ACTEURS DE L’ORGANISATION DANS LA GESTION DES RISQUES	112
4.1.3 UN ENVIRONNEMENT QUI VISE À FAVORISER DES COMPORTEMENTS INTÈGRES ET ÉTHIQUES	114
4.1.4 LE CONTRÔLE INTERNE RELATIF À L’ÉLABORATION ET AU TRAITEMENT DE L’INFORMATION FINANCIÈRE	115
4.2 Facteurs de risques	116
4.2.1 RISQUES STRATÉGIQUES ET OPÉRATIONNELS LIÉS À L’ACTIVITÉ	117
4.2.2 RISQUES RÉPUTATIONNELS ET DE CONFORMITÉ	122
4.2.3 RISQUES FINANCIERS	125
4.3 Litiges	128
05. Gouvernance	130
5.1 Composition du Directoire	132
5.2 Mandats et fonctions exercés par le Directoire	134
5.3 Composition du Conseil de Surveillance	138
5.4 Mandats et fonctions exercés par le Conseil de Surveillance	145
5.5 Organisation et fonctionnement du Conseil de Surveillance	156
5.6 Activité des comités spécialisés	159
5.7 Chartes et règlement intérieur	165
5.8 Rémunération et avantages de toute nature des mandataires sociaux	171
5.9 Conventions réglementées	196
5.10 Procédure d’évaluation des conventions courantes	197
5.11 Tableau des délégations en cours de validité	198
5.12 Modalités de participation des actionnairesà l’Assemblée Générale	199
5.13 Participation des membres du Conseil de Surveillance et du Directoire dans le capital de la Société et opérations réalisées par ces membres sur les titres de la Société	200
5.14 Engagements au titre des programmes de co-investissement	202
5.15 Publication des informations mentionnées à l’article L. 225-37-5 du Code de commerce	203
06. États financiers	206
6.1 Comptes consolidés 31 décembre 2019	208
6.1.1 ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE CONSOLIDÉE	208
6.1.2 ÉTAT DU RÉSULTAT CONSOLIDÉ	210
6.1.3 ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL CONSOLIDÉ	211
6.1.4 ÉTAT DE LA VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS	212
6.1.5 TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS	214
6.1.6 NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS	216
6.1.7 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS	297
6.2 Comptes individuels	302
6.2.1 BILAN	302
6.2.2 ANNEXE AUX COMPTES INDIVIDUELS	305
6.2.3 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS	330
6.3 Autres éléments relatifs aux comptes individuels	333
6.3.1 Délais de règlement des fournisseurs et clients	333
6.3.2 Dépenses et charges visées à l'article 223 quater du CGI	333
6.4 Tableau des résultats au cours des 5 derniers exercices (article R. 225-102 du Code de commerce)	334
6.5 Méthodologie ANR	335
6.6 Attestation des commissaires aux comptes relative à l’Actif Net Réévalué d’Eurazeo au 31 décembre 2019	336
07. Capital et Actionnariat	338
7.1 Actionnariat du Groupe	340
7.1.1 RÉPARTITION DU CAPITAL ET DES DROITS DE VOTE	340
7.1.2 PACTES D’ACTIONNAIRES	344
7.2 Opérations afférentes aux titres de la Société	346
7.2.1 PROGRAMME DE RACHAT D’ACTIONS 2019	346
7.2.2 DESCRIPTION DU PROGRAMME DE RACHAT 2020 SOUMIS À L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE DES ACTIONNAIRES DU 30 AVRIL 2020 EN APPLICATION DES ARTICLES 241-2 ET 241-3 DU RÈGLEMENT GÉNÉRALDE L’AUTORITÉ DES MARCHÉS FINANCIERS	347
7.3 Informations relatives au capital social	349
7.3.1 NOMBRE D’ACTIONS	349
7.3.2 TITRES DONNANT ACCÈS AU CAPITAL	349
7.3.3 ÉVOLUTION DU CAPITAL	349
7.3.4 INFORMATIONS RELATIVES À LA DILUTION POTENTIELLE	350
7.3.5 ACTIONS NON REPRÉSENTATIVES DU CAPITAL	350
7.3.6 NANTISSEMENTS	350
08. Assemblée Générale	352
8.1 Ordre du jour	354
RÉSOLUTIONS ORDINAIRES	354
RÉSOLUTIONS EXTRAORDINAIRES	354
RÉSOLUTION ORDINAIRE	354
8.2 Projet de résolutions soumis à l’Assemblée Générale	355
RÉSOLUTIONS ORDINAIRES	355
RÉSOLUTIONS EXTRAORDINAIRES	362
RÉSOLUTION ORDINAIRE	373
ANNEXE À L’EXPOSÉ DES MOTIFS	374
8.3 Rapport Spécial sur les options de souscription et d’achat d’actions (article L. 225-184 du Code de commerce)	387
8.4 Rapport Spécial sur les attributions gratuites d’actions établi en application de l’article L. 225-197-4 du Code de commerce	394
8.4.1 PLAN D’ATTRIBUTION GRATUITE D’ACTIONS AUX SALARIÉS – 2019	394
8.4.2 PLANS D’ATTRIBUTION GRATUITE D’ACTIONS DE PERFORMANCE DANS LE CADRE DES PLANS D’ATTRIBUTION D’OPTIONS D’ACHAT D’ACTIONS 2019	394
8.4.3 ACQUISITION DES ACTIONS DE PERFORMANCE DANS ATTRIBUÉES DANS LE CADRE DU PLAN D’ATTRIBUTION D’OPTIONS D’ACHAT D’ACTIONS 2016	396
8.5 Observations du Conseil de Surveillancesur le rapport du Directoire	397
8.6 Rapport Spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements réglementés	398
CONVENTIONS SOUMISES À L’APPROBATION DE L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE	398
CONVENTIONS DÉJÀ APPROUVÉES PAR L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE	399
8.7 Rapport des commissaires aux comptes sur l’émission d’actions et/ou de diverses valeurs mobilières avec maintien ou suppression du droit préférentiel de souscription	404
09. Informations complémentaires	406
9.1 Informations sur la Société – Statuts	408
STATUTS	408
9.2 Environnement réglementaire	414
9.3 Opérations avec les apparentés	414
LES CONVENTIONS RÉGLEMENTÉES SOUMISES À L’APPROBATION DU CONSEIL SONT DÉCRITES DANS LE RAPPORT SPÉCIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ET NE SONT DONC PAS REPRISES DANS CETTE SECTION	414
9.4 Déclaration du responsable du Document d’enregistrement universel	415
9.5 Responsable du contrôle des comptes	415
9.6 Informations financières historiques	416
ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS DES EXERCICES CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2017 ET LE 31 DÉCEMBRE 2018	416
ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES SUR LES COMPTES INDIVIDUELS DES EXERCICES CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2017 ET 31 DÉCEMBRE 2018	416
9.7 Tables de concordance du Document d’enregistrement universel	417
TABLE DE CONCORDANCE DU DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL	417
TABLE DE CONCORDANCE DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL	419
TABLE DE CONCORDANCE AVEC LES INFORMATIONS REQUISES DANS LE RAPPORT DE GESTION DU DIRECTOIRE	420
TABLE DE CONCORDANCE DES DONNÉES SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIÉTALES	422

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