Worldline - Document d'enregistrement universel 2020

ELEMENTS FINANCIERS Etats financiers consolidés

RECONCILIATION AVEC LE TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

Répartition des obligations convertibles Composante capitaux propres Dette financière

Nouveaux emprunts

(En millions d’euros)

Obligations convertibles

-

84,8

774,4

Obligations

993,0 373,0

- -

- -

Billets de trésorerie

Total

1 366,0

84,8

774,4

La comparaison entre la valeur d’apport et la juste valeur des emprunts est la suivante :

Valeur comptable

Juste valeur

(En millions d’euros)

OCEANEs*

1 339,9 2 551,4 3 891,3

1

38,4

5

Emprunts obligataires Total passifs financiers

2 607,5 4 145,9

La juste valeur des emprunts obligataires convertibles inclut à la fois la composante dette et capitaux propres. *

PASSIFS FINANCIERS LIBELLES EN DEVISES ETRANGERES

EUR

USD Autres monnaies

Total

(En millions d’euros)

31 décembre 2020 31 décembre 2019

4 521,1 1 141,8

23,2

2,2

4 546,5

-

-

1 141,8

E

ECHEANCIER DES PASSIFS FINANCIERS NON COURANTS

Total

2022

2023

2024

2025 >2025

(En millions d’euros)

OCEANEs

- -

-

-

580,6

759,3 1 339,9 495,0 2 087,5

Emprunts obligataires Autres passifs financiers

498,7 1 093,8

-

26,1

-

-

55,3

-

81,3

Passifs financiers à long terme au 31 décembre 2020

26,1

498,7 1 093,8 635,9 1 254,3 3 508,7

2021

2022

2023

2024 >2024

Total 557,4 496,7

millions d’euros)

OCEANEs

- -

- -

- -

-

557,4

Autres passifs financiers

496,7

-

Passifs financiers à long terme au 31 décembre 2019

-

-

-

496,7 557,4 1 054,2

Instruments financiers dérivés Le Groupe utilise des instruments financiers dérivés pour couvrir son risque de change et de taux d’intérêt découlant de ses activités d’exploitation, de financement et d’investissement. Ces instruments sont initialement évalués à leur juste valeur, c’est-à-dire au prix qui serait reçu lors de la vente d’un actif ou payé lors du transfert d’un passif dans le cadre d’une transaction ordonnée entre les acteurs du marché à la date d’évaluation.

La juste valeur des swaps de taux d’intérêt est le montant estimé que le Groupe recevrait ou paierait pour résilier le swap à la date de clôture, compte tenu des taux d’intérêt actuels et du risque de défaillance des contreparties au swap . La juste valeur des contrats de change à terme est leur prix de marché à la date de clôture (c’est-à-dire la valeur actuelle du prix à terme coté). La comptabilisation initiale des instruments de couverture de change et de taux d’intérêt et la comptabilisation ultérieure des variations de leur valeur sont effectuées conformément à la norme IFRS 9.

275 Document d’Enregistrement Universel 2020