Worldline - Document d'enregistrement universel 2020

E

ELEMENTS FINANCIERS Etats financiers consolidés

ENDETTEMENT NET

31 décembre 2020

31 décembre 2019

(En millions d’euros)

Trésorerie et équivalents de trésorerie

1 381,4

500,6

Passifs financiers non courants

-3 508,7 -1 037,8 -3 165,1

-1 054,2

Part à moins d’un an des passifs financiers

-87,7

Total

-641,3

Au cours de l’année 2020, Worldline a émis 1 800 millions d’euros de dette afin de financer l’acquisition d’Ingenico ainsi que les besoins généraux de l’entreprise. Les deux obligations ont été comptabilisées selon l’approche du coût amorti selon IFRS 9. Les frais de transaction et les primes

directement attribuables à leur émission sont déduits de leur juste valeur initiale et étalés sur leur durée de vie. Les deux obligations convertibles ont été comptabilisées selon l’approche de split accounting , selon IAS 32.

SUIVI DES EMPRUNTS OBLIGATAIRES ET OBLIGATIONS CONVERTIBLES

Juin 2020

Juin 2020

Juillet 2020

Décembre 2020 Obligation convertible 5,7 ans

Mai 2014

Septembre 2017 Emprunt obligataire 7 ans* Obligation à taux fixe non garantie Septembre

Juillet 2019

Septembre 2019 Emprunt obligataire 5 ans Obligation à taux fixe non garantie Septembre

Emprunt obligataire 3 ans Obligation à taux fixe non garantie

Emprunt obligataire 7 ans Obligation à taux fixe non garantie

Obligation convertible 5 ans

Emprunt obligataire 7 ans* Obligation à taux fixe non garantie

Obligation convertible 7 ans

Principales caractéristiques

Nature

Oceane

Oceane

Oceane

Decembre 2020**

Date d’émission

Mai 2014

2017 Juillet 2019

2019 Juin 2020 Juin 2020 Juillet 2020

Septembre

Septembre 2024 Juin 2023 Juin 2027 Juillet 2025 Juillet 2026

Date d’échéance

Mai 2021

2024 Juillet 2026

Montant de l’émission (en millions d’euros) Trésorerie reçue (en millions d’euros)

450

600

600

500

500

500

600

200

449 2,5%

597 1,6%

642

498 0,3%

500 0,5%

496 0,9%

638

226

Coupon

Taux de rémunération à l’échéance

2,5%

1,7%

-1,1%

0,4%

0,5%

1,0%

-1,2%

-2,1%

1 action par obligation De juillet 2024 à la date d’échéance Split accounting (IAS 32)

1 action par obligation De juillet 2023 à la date d’échéance Split accounting (IAS 32)

1 action par obligation De juillet 2024 à la date d’échéance Split accounting (IAS 32)

Ratio de conversion

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

Option de remboursement anticipée

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

Méthodologie de valorisation

Coût amorti (IFRS 9)

Coût amorti (IFRS 9)

Coût amorti (IFRS 9)

Coût amorti (IFRS 9)

Coût amorti (IFRS 9)

Frais (en millions d’euros) Option d’achat (en millions d’euros) Composante dette à la souscription (en millions d’euros) Composante capitaux propres à la souscription (en millions d’euros) Taux d'intérêt effectif (TIE)

2,4

2,2

5,2

1,3

1,2

1,8

3,7

0,7

-

-

4,2

-

-

-

4,8

2,1

446,4

594,6

554,8

496,2

498,4

494,6

578,6

195,5

-

-

82,0

-

-

-

55,5

29,6

2,6%

1,8%

1,1%

0,4%

0,6%

1,0%

0,7%

0,4%

Lié à l’intégration d’Ingenico. * Lié aux obligations convertibles émis en juin 2020. **

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Document d’Enregistrement Universel 2020