Worldline - Document d'enregistrement universel 2019

ETATS FINANCIERS Etats financiers consolidés

7.1 Impôts courants et différés

Exercice 2019

Exercice 2018

(En millions d’euros)

-87,4

Impôts courants Impôts différés

-56,0

12,4

10,7

Total

-75,0

-45,3

7.2 Taux effectif d’impôt La différence entre le taux courant d’imposition en France et le taux effectif d’impôt se décompose de la manière suivante :

Exercice 2019

Exercice 2018

(En millions d’euros)

416,0 34,4% -143,2

Résultat net avant impôt

185,5 34,4% -63,9

Taux courant d’imposition français

Impôt théorique au taux courant français Effet des différences permanentes Ecart de taux sur sociétés étrangères Effet des actifs d’impôt non reconnus

52,6 30,2 -2,0 -4,6 5,4 -1,8 -3,5

11,0 17,6 -6,4 -3,4 0,8 -1,2 -3,0

Effets des charges relatives à des paiements fondés sur des actions

Effet des changements de taux sur les impôts différés

Retenues à la source CVAE nette d’impôt Crédits d’impôt français

0,7

1,9 1,3

-8,7

Autres

-75,0 18,0%

Charge d’impôt du Groupe Taux effectif d’impôt

-45,3 24,4%

E

7.3 Impôts différés

31 décembre 2019

31 décembre 2018

(En millions d’euros)

26,5

Impôts différés actifs Impôts différés passifs

51,5

206,5

191,7

Total

-180,0

-140,2

269 Document d’Enregistrement Universel 2019