Worldline - Document d'enregistrement universel 2019

E

ETATS FINANCIERS Etats financiers consolidés

Exercice 2019 -406,2 -371,0 -181,4 -958,6 -142,9

% du chiffre d’affaires

Exercice 2018

% du chiffre d’affaires

(En millions d’euros)

-17,1% -15,6% -7,6% -6,0% 0,0% -0,2% -0,2%

Charges opérationnelles Sous-traitance – Direct

-324,2 -290,4

-18,8% -16,9% -3,8% -39,5%

Redevances Schéma de paiements

-65,4

Sous-total charges

-40,3% -680,0

Amortissements des immobilisations (Dotations)/Reprises nettes aux provisions Plus et moins-values d’immobilisations cédées

-94,9

-5,5% 0,3% -0,2% -0,3%

-0,2 -3,8 -5,4 42,1

5,3

-4,0 -4,4 43,1

Pertes sur créances irrécouvrables

1,8%

Production immobilisée Sous-total autres charges

2,5%

-110,2

-4,6%

-54,8

-3,2% -42,7%

Total

-1 068,8

-44,9% -734,8

Les dotations aux dépréciations des immobilisations corporelles incluent 39,1 millions d’euros d’amortissements des droits d’utilisation (Cf. Note 9 Droits d’utilisation et dettes de loyer)

4.3 Fournisseurs et comptes rattachés

Exercice 2019

Exercice 2018

(En millions d’euros) Dettes fournisseurs Dettes fournisseurs Paiements d’avance

318,4 318,4 -11,9 -50,6 255,9

363,8 363,8

-1,6

Charges constatées d’avance

-60,6 301,6

Total

Ratio fournisseur en nombre de jours (DPO)

73

87

L’échéance des dettes fournisseurs et comptes rattachés est à moins d’un an.

4.4 Autres actifs et passifs courants

Conventions/principes comptables Règles de présentation des actifs et des passifs courants

Les actifs et les passifs courants sont ceux que le Groupe s’attend à réaliser, consommer ou régler durant le cycle d’exploitation normal, lequel peut s’étendre au-delà des douze mois suivant la clôture de l’exercice. Tous les autres actifs et passifs sont non courants. Les actifs et les passifs courants à l’exclusion de la part à court terme des emprunts, des créances financières et des provisions constituent le besoin en fonds de roulement du Groupe. Stocks Les stocks comptabilisés dans le poste « Autres actifs courants », essentiellement stocks de terminaux, sont évalués au plus faible de leurs coûts et de leurs valeurs nettes de réalisation. La valeur nette de réalisation est le prix de vente estimé dans le cours normal de l’activité, diminué des coûts estimés nécessaires pour réaliser la vente. Le coût des stocks est déterminé selon la méthode du coût moyen pondéré et comprend les coûts d’acquisition des stocks et les frais accessoires.

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Document d’Enregistrement Universel 2019