RUBIS - Document d'enregistrement universel 2019

8 ÉTATS FINANCIERS - Comptes consolidés 2019 et annexe

4.10.2 INSTRUMENTS FINANCIERS DÉRIVÉS

Valeur de marché au 31/12/2019 (en milliers d’euros)

Type d’instrument

Couverture/entités

Élément couvert Nominal couvert

Échéances

Change Rubis Énergie Taux Rubis Terminal

Emprunt

5 MCHF

Mars 2020

44

swap swap

(38)

Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt

30 M€

Mars 2020

(152) (362) (360) (250) (153)

25 M€ Septembre 2020 25 M€ Septembre 2026

cap cap cap

Rubis Énergie

68 M€

Juillet 2024

100 M€ Novembre 2022

swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap

23 M€ 10 M€ 45 M€ 14 M€ 75 M€ 100 M€ 75 M€ 38 M€ 38 M€ 50 M€ 60 M€

Janvier 2022 Juillet 2020

(11)

(290)

Mai 2022

(7)

Janvier 2020 Février 2022 Février 2023 Mars 2024 Mai 2022 Mai 2022 Avril 2024 Juillet 2022

(521) (393)

(1 141)

(107) (104) (319) (140)

Propane

Achat de propane et de fioul

Janvier 2020 à décembre 2021

swap

821

Rubis Énergie

40 613 t 776 M€

TOTAL INSTRUMENTS FINANCIERS

(3 485)

DONT PASSIFS LIÉS À UN GROUPE D’ACTIFS DESTINÉS À ÊTRE CÉDÉS

80 M€

(553)

L’ évaluation de la jus te valeur de s instruments financiers dérivés portés par le Groupe intègre une composante « risque de contrepartie » pour les instruments dérivés actifs et une composante « risque

de crédit propre » pour les instruments dérivés passifs. L’évaluation du risque de crédit est déterminée à partir de modèles mathématiques usuels pour des intervenants de marché. Au 31 décembre 2019, les

ajustements comptabilisés au titre du risque de contrepartie et du risque de crédit propre ne sont pas matériels.

Risque de taux

Montant global des lignes (en milliers d’euros)

Existence ou non de couverture

Caractéristique des emprunts contractés Taux

À moins de 1 an Entre 1 et 5 ans

À plus de 5 ans

Euro

Fixe

36 489

12 472 239 119

22 739

1 278

Variable Fixe Variable

1 323 500

1 049 143

35 238

OUI

Rand

1 901 3 512

634 591

1 267 2 921

Dollar américain

Fixe

Variable

Dollar jamaïcain

Fixe

1 965

1 965

Variable

TOTAL

1 367 367

254 781

1 076 070

36 516

Le risque de taux est limité aux emprunts souscrits par le Groupe. Aucun emprunt à ce jour n’est susceptible d’être remboursé pour cause de mise en jeu de covenants.

Document d’enregistrement universel Rubis 2019 i 249