PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2019-2020

6. COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS Annexe aux comptes consolidés annuels

Répartition de l’endettement hors dettes locatives par devise avant et après prise en compte des instruments 2. de couverture de change au 30 juin 2019 et au 30 juin 2020

Endettement financier brut

Incidence des couvertures

Dette nette après couverture

% dette après couverture

% dette nette après couverture

Au 30.06.2019 En millions d’euros

Dette après couverture Disponibilités

EUR

3 033

540

3 573

(243)

3 330

47 %

50 %

USD

4 471

(326)

4 145

(60)

4 085

55 %

62 %

GBP

6

(3)

3

(48)

(45)

0 %

- 1 %

SEK

8

-

8

(18)

(10)

0 %

0 %

Autres devises

37

(223)

(186)

(555)

(740)

- 2 %

- 11 %

ENDETTEMENT FINANCIER PAR DEVISE

7 555

(12)

7 543

(923)

6 620

100 %

100 %

Endettement financier brut

Incidence des couvertures

Dette nette après couverture

% dette après couverture

% dette nette après couverture

Au 30.06.2020 En millions d’euros

Dette après couverture Disponibilités

EUR

5 635

(515)

5 120

(1 322)

3 797

52 %

48 %

USD

4 214

621

4 835

(60)

4 774

49 %

60 %

GBP

-

(96)

(96)

(37)

(134)

- 1 %

- 2 %

SEK

3

(124)

(122)

(31)

(152)

- 1 %

- 2 %

Autres devises

42

58

101

(485)

(384)

1 %

- 5 %

ENDETTEMENT FINANCIER PAR DEVISE

9 894

(57)

9 837

(1 935)

7 902

100 %

100 %

Répartition de la dette hors dettes locatives à taux fixe/taux variable avant et après prise en compte 3. des instruments de couverture de taux au 30 juin 2019 et 30 juin 2020

30.06.2019

30.06.2020

Dette avant couverture

Dette après couverture

Dette avant couverture

Dette après couverture

En millions d’euros

Dette fixe

6 871

91 %

6 168

82 %

9 146

93 %

8 431

86 %

Dette variable encadrée

-

-

-

-

-

-

-

-

Dette variable

672

9 %

1 375

18 %

691

7 %

1 406

14 %

ENDETTEMENT FINANCIER APRÈS COUVERTURE PAR NATURE DE TAUX

7 543 100 % 7 543 100 % 9 837

100 % 9 837

100 %

Au 30 juin 2020 avant toute couverture, 93 % de la dette brute du Groupe est à taux fixe et 7 % à taux variable. Après couverture, la part à taux variable est de 14 %.

Échéancier des passifs financiers au 30 juin 2020 4. Le tableau ci-dessous présente les échéances de flux de trésorerie futurs (nominal et intérêts) liés aux passifs financiers. Les flux d’intérêts variables ont été estimés avec des taux figés au 30 juin 2019 et au 30 juin 2020.

Au 30.06.2019 En millions d’euros

Valeur au bilan

Flux contractuels < 6 mois 6 à 12 mois 1 à 2 ans 2 à 3 ans 3 à 4 ans 4 à 5 ans > 5 ans

Nominal

-

(7 499)

(33)

(995)

(1 070)

(1 593)

(718)

(515)

(2 574)

Intérêts

-

(1 671)

(125)

(128)

(237)

(179)

(105)

(90)

(806)

ENDETTEMENT FINANCIER BRUT (7 555)

(9 170)

(159)

(1 124)

(1 307)

(1 772)

(823)

(605)

(3 380)

Cross currency swaps

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Flux à payer

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Flux à recevoir

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Dérivés passifs

(21)

(23)

(7)

(6)

(4)

(1)

(1)

(1)

(3)

INSTRUMENTS DÉRIVÉS PASSIFS TOTAL PASSIFS FINANCIERS

(21)

(23)

(7)

(6)

(4)

(1)

(1)

(1)

(3)

(7 575)

(9 193)

(165)

(1 130)

(1 311)

(1 774)

(825)

(607) (3 383)

198

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