PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2019-2020
6. COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS Annexe aux comptes consolidés annuels
L’endettement financier net tel que défini et utilisé par le Groupe correspond au total de l’endettement financier brut (converti au cours de clôture), tenant compte des dettes locatives et des instruments dérivés en couverture de juste valeur et en couverture d’actifs nets en devises (couverture d’investissements nets et assimilés), diminués de la trésorerie et équivalents de trésorerie. 1. Analyse de l’endettement financier net par nature et maturité
30.06.2019
30.06.2020
Courant Non courant
Total 7 015
Courant Non courant
Total 9 322
En millions d’euros
Emprunts obligataires
944
6 071
723
8 599
Crédit syndiqué
- -
- -
- -
-
- -
-
Titres négociables à court terme
299
299 273 572
Autres emprunts et dettes financières
177 177
363 363
540 540
81
192 192
Autres passifs financiers
380
ENDETTEMENT FINANCIER BRUT
1 121
6 434
7 555
1 103
8 791
9 894
Instruments dérivés actifs en couverture de juste valeur Instruments dérivés passifs en couverture de juste valeur Instruments dérivés en couverture de juste valeur Instruments dérivés actifs en couverture d’investissement net Instruments dérivés passifs en couverture d’investissement net Instruments dérivés en couverture d’investissement net Instruments dérivés actifs en couverture économique d’actifs nets Instruments dérivés passifs en couverture économique d’actifs nets Instruments dérivés en couverture économique d’actifs nets
- - - - - - -
(13)
(13)
(3)
(40)
(44)
2
2
-
-
-
(12)
(12)
(3)
(40)
(44)
- - - - - -
- - - -
- - - - - -
(13)
(13)
-
-
(13)
(13)
- - -
- - -
0 0
0 0
ENDETTEMENT FINANCIER APRÈS COUVERTURES
1 121
6 422
7 543 (923) 6 620
1 100
8 737
9 837
Trésorerie et équivalents de trésorerie
(923)
-
(1 935)
-
(1 935) 7 902
ENDETTEMENT FINANCIER NET HORS DETTES LOCATIVES
198
6 422
(835)
8 737
Dettes locatives*
88
433
522
ENDETTEMENT FINANCIER NET 8 424 Les dettes locatives au 30 juin 2020 incluent les contrats précédemment qualifiés de location financement. Au 30 juin 2019, ces passifs s'élevaient à 28 millions d'euros * et étaient présentés au sein des « Autres emprunts et dettes financières ». 198 6 422 6 620 (747) 9 171
L’analyse de l’évolution de l’endettement financier net en fonction des variations cash et non- cash est décrite ci-dessous :
Variations des flux de trésorerie
Variations des flux sans impact sur la trésorerie
Variation de la juste valeur
Flux totaux de trésorerie Périmètre
Effet de change
30.06.2019
Autres
30.06.2020
En millions d’euros
Emprunt obligataires
7 015
2 211
- - - - - - - - - - - - - - -
67
29
- -
9 322
Crédit syndiqué
- -
-
- -
- - -
-
Titres négociables à court terme
299
-
299 273
Autres emprunts et dettes financières ENDETTEMENT FINANCIER BRUT
540
(241)
(1)
(24) (24)
7 555
2 269
66
29
9 894
Instruments dérivés actifs en couverture de juste valeur Instruments dérivés passifs en couverture de juste valeur Instruments dérivés en couverture de juste valeur
(13)
- - -
- - -
(30)
- - -
(44)
2
(2)
-
(12)
(32)
(44)
Instruments dérivés actifs en couverture économique d’actifs nets Instruments dérivés en couverture économique d’actifs nets
-
-
(13)
-
-
(13)
-
-
(13)
-
-
(13)
ENDETTEMENT FINANCIER APRÈS COUVERTURES
7 543 (923)
2 269
53 32
(3)
(24)
9 837
Trésorerie et équivalent de trésorerie
(1 045)
-
-
(1 935)
ENDETTEMENT FINANCIER NET HORS DETTES LOCATIVES
6 620
1 224 (112)
85
(3)
(24) 627 602
7 902
Dettes locatives*
-
8
-
522
ENDETTEMENT FINANCIER NET 8 424 Les dettes locatives au 30 juin 2020 incluent les contrats précédemment qualifiés de location financement. Au 30 juin 2019, ces passifs s’élevaient à 28 millions d’euros * et étaient présentés au sein des « Autres emprunts et dettes financières ». 6 620 1 111 93 (3)
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