NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

9.4.7

Juste valeur des actifs financiers évalués au coût amorti au bilan

31/12/2018

Valeur comptable

Juste valeur

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 3

(en millions d’euros)

Prêts et créances sur les établissements de crédit

378 371

378 371

4 4

374 368

Dont comptes et prêts

Autres

6

6

6

Prêts et créances sur la clientèle

12 760 12 760

12 760 12 760

47 47

12 712 12 712

Dont comptes et prêts

Actifs détenus jusqu'à l'échéance

1 291

1 506

1 345

157

3

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

14 428

14 643

1 396

13 244

3

Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance 9.5

31/12/2018

01/01/2018  (a)

(en millions d’euros) Passifs techniques

79 732 43 703

76 597 38 865 10 256 20 227

5

Passifs techniques relatifs à des contrats d'assurance

Passifs techniques relatifs à des contrats d'assurance en unités de compte Passifs techniques relatifs à des contrats financiers avec participation discrétionnaire Passifs techniques relatifs à des contrats financiers sans participation discrétionnaire Passifs techniques relatifs à des contrats d'assurance en unités de compte

9 845

20 118

-

3 951 2 115 9 800

3 974 3 275 9 727

Participation aux bénéfices différée passive

Dettes nées des opérations d'assurance ou de réassurance Dettes nées des opérations d'assurance ou de réassurance acceptée

398

488

Dettes nées des opérations de réassurance cédée

9 402

9 239

Instruments dérivés

7 7

183 183

Instruments dérivés hors couverture Instruments dérivés de couverture

- -

Autres passifs relatifs à des contrats d'assurance

TOTAL 86 507 Dont 1 953 millions d’euros au 1 er  janvier 2018 concernant les métiers du pôle SFS classés en actifs non courant destinés à être cédés au (a) 31 décembre 2018 (cf. notes 3.6 et 6.9). 89 538

9.5.1

Dettes représentées par un titre 9.5.3 Les informations sur les Dettes représentées par un titre requisespar la normeIFRS 7sont présentéesen note 8.15.

Passifs financiers à la juste valeur par

résultat Les informations sur les passifs financiers à la juste valeur par résultat requises par la norme IFRS 7 sont présentées en note 8.1.2. et la clientèle Les informations sur les Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle requises par la norme IFRS 7 sont présentéesen note 8.14. Dettes envers les établissements de crédit 9.5.2

9.5.4

Dettes subordonnées

Les informations sur les Dettes subordonnées requises par la normeIFRS 7sont présentéesen note 8.16.

Information à fournir sur l’exemption temporaire de l’application de la norme IFRS 9 9.5.5 pour les activités d’assurance

31/12/2018

Variation de la juste valeur au cours de la période

Juste valeur

(en millions d’euros)

Actifs financiers SPPI

39 912

(1 492)

Actifs financiers non SPPI

3 516

(83)

TOTAL (a)

43 428

(1 575)

Ce tableau ne comprend ni les actifs financiers comptabilisés en juste valeur par résultat, ni les opérations de réassurance. (a) Hors OPCVM classés en actifs disponibles à la vente pour 5 067 millions d’euros.

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Natixis Document de référence 2018