NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

9.4.3

Immeubles de placement

31/12/2018

01/01/2018

Amortissements et dépréciations

Amortissements et dépréciations

Valeur brute

Valeur nette

Valeur brute

Valeur nette

(en millions d’euros)

Immeubles de Placement – En juste valeur Immeubles de Placement – Au coût historique

970

0

970

918

0

918

40

(13)

27

44

(13)

31

Immeubles de Placement – En UC

374

0

374

363

0

363

TOTAL

1 385

(13)

1 371

1 325

(13)

1 312

La juste valeur des immeublesde placement,dont les principes d’évaluationsont décrits en notes 8.5.3est classée en niveau 3 dans la hiérarchiedes justes valeursd’IFRS 13.

Les variations de juste valeur donnent lieu à la reconnaissance symétrique d'une provision pour participationdifférée égale, en moyenne au 31 décembre2018 à 88 % de l'assiette concernée contre89 %au 31 décembre2017 (cf. note 9.2.5) .

Juste valeur des actifs et passifs financiers évalués en juste valeur au bilan 9.4.4

Les actifs et passifsfinanciersévaluésà la juste valeur sont répartisselon la hiérarchiede juste valeur présentéeen notes 5.6 et8.5.

5

31/12/2018

Actifs (en millions d’euros)

Valeur comptable

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 3

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Transaction Titres à revenu fixe détenus à des fins de transaction

4 827 4 810

4 730 4 726

98 84

0

dont instruments de dettes sous forme de titres dont instruments de capitaux propres

4 810

4 726

84 13

Instruments dérivés hors couverture (juste valeur positive)

18

4

0

dont dérivés de taux dont dérivés de change dont dérivés de crédit dont dérivés actions

4

4

13

3

10

0

1 0

1

dont autres

0

Autres actifs financiers détenus à des fins de transaction Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

17 501

14 789

1 473

1 238 1 238

dont instruments de dettes sous forme de titres

1 582

89 83

255 282

dont instruments de capitaux propres

366

dont prêts ou créances dont placements adossés aux contrats en unité de compte

15 553 47 801

14 617 39 708

936

Actifs financiers disponibles à la vente

5 617

2 475

Titres disponibles à la vente – Titres de participation

208

0

0

208

Autres titres disponibles à la vente

47 593 40 874

39 708 34 443

5 617 4 213 1 404

2 267 2 218

dont instruments de dettes sous forme de titres

dont instruments de capitaux propres

6 718

5 265

49

dont autres actifs financiers disponibles à la vente TOTAL

70 129

59 228

7 188

3 713

351

Natixis Document de référence 2018