NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

5 ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

Pensions livrées

31/12/2018

01/01/2018

Valeur comptable des dettes associées

Valeur comptable des dettes associées

Valeur comptable des actifs

Valeur comptable des actifs

(en millions d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

7 455

6 648

14 215

13 524

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Actifs financiers disponibles à la vente Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance (a)

4 617

4 614

63

63

Prêts et créances au coût amorti TOTAL

7 455 18 201 Les «  Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance » sont exclusivement comptabilisés par des sociétés d’assurance consolidées (cf. note 9.4.6). (a) 6 648 18 895

Prêts de titres

31/12/2018

01/01/2018

Valeur comptable des actifs

Valeur comptable des actifs

(en millions d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Actifs financiers disponibles à la vente TOTAL

2 071

1 656

2 071

1 656

Actifs de titrisation pour lesquels le recours des détenteurs des dettes associées se limite aux seuls actifs transférés

31/12/2018

Valeur comptable des actifs

Valeur comptable des dettes associées

Juste valeur des actifs transférés

Juste valeur des dettes associées Position nette

(en millions d’euros) Actifs de titrisation

5 596

4 638

5 596

4 638

958

TOTAL

5 596

4 638

5 596

4 638

958

31/12/2017

Valeur comptable des actifs

Valeur comptable des dettes associées

Juste valeur des actifs transférés

Juste valeur des dettes associées Position nette

(en millions d’euros) Actifs de titrisation

5 472

4 409

5 472

4 409

1 063

TOTAL

5 472

4 409

5 472

4 409

1 063

Au 31 décembre2017, 333 millionsd’euros (349 millionsd’euros au 31 décembre2016) d’obligationsauto-souscritespar Natixis et éliminéesen consolidationont été prêtéesou mises en pension.

8.7.3

Actifs financiers reçus en garantie et pouvant être cédés ou redonnés en garantie

8.7.2.2 Actifs financiers transférés intégralement décomptabilisés pour lesquels une implication continue est conservée Les actifs financiers transférés intégralement décomptabilisés pour lesquels Natixis conserve une implication continue comprennentessentiellementles cessionsd’actifs à un véhicule de titrisationdéconsolidédans lequel Natixis aurait un intérêt ou une obligation, sans que ces derniers remettent en cause le transfert de la quasi-totalité des avantages et des risques attachésaux actifs transférés. Les implications continues dans un véhicule de titrisation conservéespar Natixisne présententpas un caractèresignificatif au 31 décembre2018 commeau 31 décembre2017.

Il s’agit des actifs financiers reçus en garantie dans le cadre de contrats de garanties financières assortis d’un droit de réutilisation exerçable en l’absence de la défaillance du propriétairede la garantie. La juste valeur des actifs financiersreçus en garantieque Natixis peut vendre ou redonner en garantie s’élève à 231 milliards d’euros au 31 décembre 2018 contre 215 milliards d’euros au 31 décembre2017. La juste valeur des actifs financiersreçus en garantiequi ont été effectivement revendus ou redonnés en garantie s’élève à 155 milliardsd’euros au 31 décembre2018 contre 143 milliards d’eurosau 31 décembre2017.

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Natixis Document de référence 2018