NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

Juste valeur des actifs et passifs financiers évalués en juste valeur au bilan 8.5 Pour les besoins de l’information financière, la juste valeur des instruments financiers et non financiers est ventilée selon une hiérarchiedes justes valeurs qui reflète le niveau d’observabilité des données utilisées pour réaliser les évaluations (cf. note 6.6) . La hiérarchie des justes valeurs se présente selon les trois niveauxde juste valeur ci-dessous.

Pour les instruments dérivés, les justes valeurs sont décomposées suivant le facteur de risques dominant, à savoir principalementle risque de taux d’intérêts, le risque de change, le risquede crédit et le risquesur actions :

31/12/2018

Actifs (en millions d’euros)

Valeur comptable

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 3

Actifs financiers relevant d'une activité de transaction

152 037

31 342

117 806

2 889

dont instruments de dettes sous forme de titres

12 190

7 976

4 139

75

dont instruments de capitaux propres

22 761

22 701

60

dont prêts ou créances

99 184

96 370

2 814

dont dépôts de garantie versés

17 903

665

17 238

Instruments dérivés hors couverture (juste valeur positive)

57 161

1 449

53 162

2 548

dont dérivés de taux

36 401

2

36 277

122

dont dérivés de change

13 021

11 722

1 299

dont dérivés de crédit

979

254

725

dont dérivés actions

6 272

1 193

4 677

402

5

dont autres

487

254

233

Actifs financiers devant être évalués à la juste valeur par le biais du résultat net

4 886

1 308

2 088

1 490

dont instruments de capitaux propres

752

175

0

577

dont instruments de dettes sous forme de titres

2 263

1 134

268

862

dont prêts ou créances

1 871

1 820

51

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option

2

2

0

dont instruments de dettes sous forme de titres

0

0

dont prêts ou créances

2

2

Instruments dérivés de couverture (actif)

306

306

dont dérivé de taux

306

306

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

10 798

9 864

886

48

dont instruments de capitaux propres

126

78

0

48

dont instruments de dettes sous forme de titres

10 672

9 786

886

dont prêts ou créances

TOTAL

225 190

43 963

174 251

6 975

Les donnéesau 31 décembre 2018,concernant les niveaux de juste valeurdesactivités d’assurances, sont communiquées en note 9.4.4.

31/12/2018

Passifs (en millions d’euros)

Valeur comptable

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 3

Passifs financiers détenus à des fins de transaction

33 485

20 690

12 796

dont Titres émis à des fins de transaction

21 062

20 690

373

dont Dépôts de garantie reçus

12 423

12 423

Instruments dérivés hors couverture (juste valeur négative)

57 161

1 036

54 071

2 054

dont dérivés de taux

36 279

0

36 087

192

dont dérivés de change

12 383

0

11 340

1 042

dont dérivés de crédit

564

313

251

dont dérivés actions

7 177

813

5 795

569

dont autres

758

222

535

Autres passifs financiers émis à des fins de transaction

90 826

89 650

1 176

Passifs financiers désignés à la juste valeur sur option

26 711

3 726

22 800

185

Dont Titres émis à la juste valeur sur option

22 132

21 950

182

Dont Autres passifs financiers à la juste valeur sur option

4 579

3 726

851

3

Instruments dérivés de couverture (passif)

529

529

0

Dont dérivés de taux

529

529

0

TOTAL

208 712

25 451

179 846

3 415

313

Natixis Document de référence 2018