NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018
ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes
31/12/2018
01/01/2018
Non- concordance comptable
Non- concordance comptable
Valeur comptable
Gestion en juste valeur
Dérivés incorporés
Valeur comptable
Gestion en juste valeur
Dérivés incorporés
(en millions d'euros)
Dettes envers des établissements de crédit Dettes envers de la clientèle Dettes représentées par un titre
67
6 0
61
79
8 0
71
123
123
9
9
22 032
17 770
4 261
20 432
16 488
3 944
Dettes subordonnées
100
0
100
103
0
103
Autres passifs
4 388
4 389
0
3 352
3 352
0
TOTAL
26 711
22 165
4 545
23 975
19 848
4 127
Certains passifs émis et comptabilisésen option juste valeur par résultat bénéficient d’une garantie. L’effet de cette garantie est intégrédans la juste valeur des passifs.
Passifs financiers à la juste valeur sur option et risque de crédit 8.1.2.2 La valeur comptable des passifs financiers désignés à la juste valeur par résultat correspond à la juste valeur de ces instruments inscriteau bilan. Le montant contractuellementdû à l'échéance représente pour les emprunts, le montant du capital restant dû en date d'arrêté augmentédes intérêtscourusnon échuset pour les dettesde titre, il s'agit de la valeur de remboursement.
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Passifs financiers à la juste valeur sur option pour lesquels le risque de crédit lié est présenté en « capitaux propres »
31/12/2018
01/01/2018
Cumul des variations de la JV des passifs financiers, désignés à la juste valeur par résultat, imputable au risque de crédit
Cumul des variations de la JV des passifs financiers, désignés à la juste valeur par résultat, imputable au risque de crédit
Différence entre la valeur comptable et le montant contractuel- lement dû à l'échéance
Différence entre la valeur comptable et le montant contractuel- lement dû à l'échéance
Montant contractuel- lement dû à l'échéance
Montant contractuel- lement dû à l'échéance
Valeur comptable
Valeur comptable
(en millions d'euros)
Dettes représentées par un titre (a)
22 032
24 547
(2 515)
(111)
20 432
20 246
186
276
Dettes subordonnées (a)
100
101
(1)
(4)
103
100
2
(2)
TOTAL (b) 275 Les soultes liées aux remboursements anticipés des émissions Natixis constatées en capitaux propres sur l’exercice 2018 s’élèvent à 5,3 millions (a) d’euros contre 5,3 millions d’euros sur l’exercice 2017. Le stock de juste valeur, dont la méthodologie de calcul est décrite en note 8.5, constaté au titre du risque de crédit propre sur les émissions de (b) Natixis s'établit à -114,9 millions d'euros au 31 décembre 2018 contre 274,8 millions d'euros au 31 décembre 2017. Outre l’évolution de l’encours, cette variation reflète l’évolution du niveau de spread de Natixis depuis la clôture annuelle précédente. 22 132 24 648 (2 516) (115) 20 535 20 347 188
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Natixis Document de référence 2018
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