NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

1.2.2

Synthèse des reclassements par catégorie

Ce tableauprésentela synthèsedes reclassementsentre IAS 39et IFRS 9par catégoriesd'instruments.

01/01/2018

Valeur comptable sous IAS 39

Valeur comptable sous IFRS 9

Actifs financiers sous IAS 39

Classification sous IFRS 9

 Note

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

184 497 113 615

225 663

Dont juste valeur par résultat relevant des opérations de transaction

Instruments dérivés

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Placements des activités d'assurance Actifs financiers à la juste valeur par résultat Placements des activités d'assurance Actifs financiers à la juste valeur par résultat Placements des activités d'assurance Actifs financiers à la juste valeur par résultat Actifs financiers à la juste valeur par résultat Placements des activités d'assurance Actifs financiers à la juste valeur par résultat Placements des activités d'assurance Prêts ou créances au coût amorti sur les établissements de crédit Actifs financiers à la juste valeur par résultat Placements des activités d'assurance Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture Placements des activités d'assurance Actifs financiers à la juste valeur par résultat Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Placements des activités d'assurance Instruments de dettes au coût amorti Actifs financiers à la juste valeur par résultat Placements des activités d'assurance Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Prêts ou créances à la clientèle au coût amorti Prêts ou créances au coût amorti sur les établissements de crédit Prêts ou créances au coût amorti sur la clientèle Actifs financiers à la juste valeur par résultat Placements des activités d'assurance Prêts ou créances au coût amorti sur les établissements de crédit Prêts ou créances au coût amorti sur la clientèle Actifs financiers à la juste valeur par résultat Prêts ou créances au coût amorti sur les établissements de crédit Prêts ou créances au coût amorti sur la clientèle Actifs financiers à la juste valeur par résultat Prêts ou créances au coût amorti sur la clientèle Prêts ou créances au coût amorti sur la clientèle Instruments de dettes au coût amorti

60 014

60 228

(l)

214

Titres à revenu variable

28 033

37 348

(l)

4 310

Titres à revenu fixe

18 044

13 033

(l)

(6)

Prêts et créances

(c)

3 006

3 006

Dont juste valeur par résultat sur option 

70 883

Titres à revenu fixe

(a)

592

3 134

5

(l)

2 541 1 863

Titres à revenu variable

(b)

15 530

(l)

13 667

Prêts ou créances sur établissements de crédit

(c) (c)

2 099

2 097 3 414 2 011

Prêts ou créances sur la clientèle

5 425

(l)

Titres reçus en pension

(d)

44 695

44 695

Instruments dérivés de couverture

337

339

(l)

1

Actifs financiers disponibles à la vente 

57 885

Titres à revenu fixe

(e)

15

(f) (l)

9 910

49 704

39 681

99

Titres à revenu variable

(g)

853

(l)

7 253

8 178

(h)

71

Prêts ou créances Prêts et créances*

3

3

182 057

Comptes et prêts

30 556 57 253

98 541

(i) (l)

57

10 808

Comptes ordinaires débiteurs

6 433 3 822

10 262

Titres à revenu fixe

885

923

(j)

28

Valeurs et titres reçus en pension

1 434 4 024

52 776

(k)

47 328 11 202

Location financement

11 336

Affacturage

8 218

8 208

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance  Titres à revenu fixe

Placements des activités d'assurance

(l)

1 885

1 885

255

Natixis Document de référence 2018