L'Oréal - Document de référence 2018

Comptes sociaux NOTES ANNEXES AUX COMPTES SOCIAUX

État des échéances des dettes NOTE 20

À un an au plus À plus d’un an

Total

En millions d’euros

Fournisseurs

718,4 615,6 383,7

-

718,4 743,9 383,7 161,6 198,5

Autres passifs circulants dont Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations (1)

128,3

-

33,9

127,8

Autres dettes

198,0

0,5

La dette à plus d’un an correspond aux clauses de Earn-Out sur les acquisitions. (1)

Les charges à payer relatives aux dettes fournisseurs et autres passifs circulants s’analysent comme suit :

31.12.2018

31.12.2017 31.12.2016

En millions d’euros

Fournisseurs

419,3 157,4 330,8

388,8

279,2

Dettes sur immobilisations Dettes fiscales et sociales dont

61,0

65,2

291,5

251,6

Provision pour participation des salariés

22,9 94,9 85,1

22,6 89,3 46,5

20,3 80,1 28,4

Provision pour intéressement

Autres dettes

TOTAL

992,6

787,8

624,4

5

Écarts de conversion NOTE 21

La revalorisation des créances et dettes en devises au cours de change du 31 décembre, ainsi que la prise en compte des instruments financiers, ont donné lieu à la comptabilisation des écarts de conversion suivants :

Actif

Passif

31.12.2018

31.12.2018

31.12.2017 31.12.2016

31.12.2017 31.12.2016

En millions d’euros

Créances financières

-

8,2 0,2

9,2 1,8

-

0,1 0,1

0,1 3,1

Clients

0,2

0,1

Dettes financières

- -

-

-

-

-

-

Fournisseurs

0,6

1,7 5,7

0,1

0,4

0,5 6,5

Instruments financiers

54,8 55,0

37,4 46,4

17,2 17,4

21,5 22,1

TOTAL

18,4

10,2

La position globale de change, calculée devise par devise, fait ressortir une perte latente de 44,9 millions d’euros au 31 décembre 2018. Cette perte a été comptabilisée. Au 31 décembre 2017, la position globale de change faisait ressortir une perte latente de 31,4 millions d’euros contre une perte latente de 8,2 millions d’euros au 31 décembre 2016.

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE / L'ORÉAL 2018

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