EDF / Document d'enregistrement universel 2020

6 ÉTATS FINANCIERS

Annexe aux comptes consolidés

18.4

Lignes de crédit non utilisées

Le 30 octobre 2020, EDF et Standard Chartered Banque ont signé une ligne de crédit renouvelable de 200 millions d’euros dont le coût sera indexé sur trois indicateurs de performance (KPI) du groupe EDF en matière de développement durable : les émissions directes de CO 2 d’EDF, l’électrification de sa flotte automobile et l’utilisation par ses clients résidentiels français d’outils de suivi en ligne de leur consommation (voir note 20.3.2). Au 31 décembre 2020, le Groupe dispose ainsi de lignes de crédit non utilisées auprès de différentes banques pour un montant global de 11 110 millions d’euros (10 490 millions d’euros au 31 décembre 2019) incluant 5 650 millions d’euros au titre des lignes indexées sur des critères ESG.

En 2019, EDF a signé 3 lignes de crédit renouvelables de 300 millions d’euros chacune, avec respectivement BBVA, le Groupe Crédit Agricole et la Société Générale CIB. Ces trois facilités de crédit intégrant un mécanisme d’ajustement des coûts lié à trois indicateurs de la performance du Groupe en matière de développement durable : les émissions directes de CO 2 , l’utilisation par ses clients résidentiels français d’outils de suivi en ligne de leur consommation (comme indicateur du succès d’EDF à faire de ses clients résidentiels français des acteurs de leur consommation) et l’électrification de sa flotte automobile.

31/12/2020

31/12/2019

Échéances

Total

< 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

Total

(en millions d’euros)

LIGNES DE CRÉDIT CONFIRMÉES

11 110

1 808

8 483

819

10 490

18.5

Juste valeur des instruments financiers

Principes et méthodes comptables Les instruments financiers sont évalués à leur juste valeur, qui correspond au prix qui serait reçu pour la vente d’un actif ou payé pour le transfert d’un passif lors d’une transaction normale constatée sur le marché principal ou le plus avantageux, à la date d’évaluation. Les méthodes de valorisation des actifs et passifs financiers retenues par niveau sont les suivantes : niveau 1 (cours cotés non ajustés) : cours auxquels l’entité peut avoir accès ● à la date d’évaluation, sur des marchés actifs, pour des actifs ou des passifs identiques ;

niveau 2 (données observables) : données concernant l’actif ou le passif ● autres que les cours de marché inclus dans les données d’entrée de niveau 1, qui sont observables directement (tel qu’un prix) ou indirectement (c’est-à-dire déduites de prix observables) ; niveau 3 (données non observables) : données non observables sur un ● marché, y compris les données observables faisant l’objet d’ajustements significatifs.

La répartition par niveau des actifs et passifs financiers au bilan est la suivante.

Au 31 décembre 2020

Valeur au bilan

Niveau 1 Cours cotés non ajustés

Niveau 2 Données observables

Niveau 3 Données non observables

Juste valeur

(en millions d’euros)

Titres de capitaux propres

1 563

1 563

24

1 121

418

Titres de dettes

42 802

42 802

2 423

40 337

42

Dérivés de couverture Dérivés de transaction Équivalents de trésorerie

5 439 5 038

5 439 5 038

59

5 372 4 057

8

289 343

692

438

438

95

-

ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR

55 280 55 280

3 138

50 982 13 034

1 160

Créances à recevoir du NLF

13 034

13 034

- - -

- - - -

Autres prêts et créances financières

3 271

3 271

3 271

ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI

16 305 16 305

16 305 2 791 4 645 7 436 75 680 75 680

Dérivés de couverture Dérivés de transaction

2 792 5 125 7 917 65 591

2 792 5 125 7 917 75 680

1

290 291

190 190

PASSIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR

Emprunts et dettes financières

PASSIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI

65 591 75 680

-

-

Les titres de dettes ou de capitaux propres en niveau 3 correspondent principalement à des titres non consolidés comptabilisés à la valeur historique.

400

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