EDF / Document d'enregistrement universel 2019

6. États financiers

Annexe aux comptes consolidés

42.1.2

Au 31 décembre 2018

Niveau 1 Cours cotés non ajustés

Niveau 2 Données observables

Niveau 3 Données non observables

Valeur au

bilan Juste valeur

(en millions d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat (1)

6 404

6 404

569

5 497

338 599

Titres de dettes ou de capitaux propres Juste valeur positive des dérivés de couverture Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur

43 511

43 511

2 442

40 470

4 383

4 383

68

4 315

- -

435

435

181

254

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

54 733

54 733

3 260

50 536

937

9 220 2 060 2 669

9 220 2 080 2 669

- - -

9 220 2 080 2 669

- - -

Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF

Prêts et créances financières – CSPE Autres prêts et créances financières

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Juste valeur négative des dérivés de couverture Juste valeur négative des dérivés de transaction

13 949

13 969

-

13 969

- -

2 948 7 160

2 948 7 160

96

2 852 6 274

554

332

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

10 108 59 188

10 108 63 772

650

9 126

332

Emprunts et dettes financières (2)

-

63 772

-

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

59 188

63 772

-

63 772

-

Dont juste valeur positive des dérivés de transaction pour 6 404 millions d’euros. (1) Les emprunts et dettes financières comptabilisés au bilan sont évalués au coût amorti ajusté de la variation de juste valeur au titre des risques couverts, pour ceux (2) faisant l’objet d’une couverture de juste valeur.

42.2

Compensation d’actifs et de passifs financiers

42.2.1

Au 31 décembre 2019

Montants faisant l’objet d’un accord de compensation global mais non compensés selon IAS 32

Solde avec compensation selon IAS 32

Montant brut comptabilisé (avant compensation)

Montant brut comptabilisé en compensation selon IAS 32

Montant net comptabilisé en compensation selon IAS 32

Juste valeur des collatéraux financiers

Montant des instruments financiers

Solde au bilan

Solde sans compensation

Montant net

(en millions d’euros)

Juste valeur des dérivés – actif Juste valeur des dérivés – passif

12 572 (8 157)

3 752

13 300 (8 852)

(4 480)

8 820

(1 298)

(3 097)

4 425

(3 785)

4 480

(4 372)

1 298

531 (2 543)

42.2.2

Au 31 décembre 2018

Montants faisant l’objet d’un accord de compensation global mais non compensés selon IAS 32

Solde avec compensation selon IAS 32

Montant brut comptabilisé (avant compensation)

Montant brut comptabilisé en compensation selon IAS 32

Montant net comptabilisé en compensation selon IAS 32

Montant des instruments financiers

Juste valeur des collatéraux financiers

Solde au bilan

Solde sans compensation

Montant net

(en millions d’euros)

Juste valeur des dérivés – actif Juste valeur des dérivés – passif

10 787

218

16 481

(5 912)

10 569 (9 260)

(1 711)

(960)

7 898

(10 108)

(848)

(15 172)

5 912

1 711

959 (6 590)

370

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