EDF / Document d'enregistrement universel 2019

6. États financiers

Annexe aux comptes consolidés

Autres informations sur les actifs et passifs financiers Note 42

42.1

Juste valeur des instruments financiers

La répartition par niveau des actifs et passifs financiers au bilan est la suivante :

42.1.1

Au 31 décembre 2019

Niveau 1 Cours cotés non ajustés

Niveau 2 Données observables

Niveau 3 Données non observables

Valeur au bilan

Juste valeur

(en millions d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat (1)

6 813

6 813

53

6 244

516 624

Titres de dettes ou de capitaux propres Juste valeur positive des dérivés de couverture Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur

46 157

46 157

3 733

41 800

5 759

5 759

15

5 731

13

236

236

156

80

-

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

58 965 13 303

58 965 13 303

3 957

53 855 13 303

1 153

- - -

- - -

Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF

Prêts et créances financières – CSPE Autres prêts et créances financières

684

688

688

2 904

2 904

2 904

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI valeur négative des dérivés de couverture Juste valeur négative des dérivés de transaction

16 891

16 895

-

16 895

- -

1 830 6 327

1 830 6 327

5

1 825 5 914

38

375

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

8 157

8 157

43

7 739

375

Emprunts et dettes financières (2)

67 380

75 407

-

75 407

-

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

67 380

75 407

-

75 407

-

juste valeur positive des dérivés de transaction pour 6 813 millions d’euros. (1) Les emprunts et dettes financières comptabilisés au bilan sont évalués au coût amorti ajusté de la variation de juste valeur au titre des risques couverts, pour ceux (2) faisant l’objet d’une couverture de juste valeur.

Les titres de dettes ou de capitaux propres en niveau 3 correspondent principalement à des titres non consolidés comptabilisés à la valeur historique.

Les équivalents de trésorerie, principalement des titres de créances négociables et des placements à court terme, sont généralement évalués à partir de courbes de taux, donc de données observables sur le marché.

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