Document d'enregistrement universel 2021

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2021

Notes aux états financiers consolidés

FINANCEMENT ET GESTION DES RISQUES FINANCIERS NOTE 12

Charges et produits financiers 12.1. Coût de l’endettement financier net 12.1.1.

Exercice 2021

Exercice 2020

(en millions d’euros)

Produits d’intérêts

1,1 1,1

1,4 1,4

Produits de trésorerie et d’équivalents de trésorerie

Charges d’intérêts

- 9,2 - 0,6 - 9,9 - 8,7

- 10,4

Résultat des couvertures sur endettement financier brut

- 0,9

Coût de l’endettement financier brut

- 11,3

COÛT DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET

- 9,9

Le Coût de l’endettement financier brut à 9,9 M€ est en baisse de emprunts après prise en compte des couvertures est de 1,53 % 1,4 M€. L’encours moyen des emprunts bancaires, obligataire, en 2021 (1,64 % en 2020). Cette baisse du taux moyen des des NEU CP ( Negotiable European Commercial Paper ) et des NEU emprunts provient principalement de la baisse combinée des taux MTN (Negotiable European Medium Term notes) s’établit à d’intérêt et de l’encours du crédit syndiqué. 646 M€ en 2021, contre 691 M€ en 2020. Le taux moyen des Autres produits et charges financiers 12.1.2.

Exercice 2021

Exercice 2020

(en millions d’euros)

Gains et pertes de changes Autres produits financiers

2,7 0,7

0,5 0,6

Charges d’intérêts nettes des dettes sur biens pris en location Charges d’intérêts nettes sur obligations de retraite Charges de désactualisation des passifs non courants Variation de valeur des instruments financiers dérivés

- 6,3 - 2,8 - 0,7 - 1,1

- 7,6 - 4,2 - 0,9

0,7

Plus ou moins value sur actifs financiers cédés

0,3

-

Autres charges financières

- 2,2

- 4,4

Total des autres charges financières

- 12,8

- 16,4 - 15,4

- 9,5

TOTAL DES AUTRES PRODUITS ET CHARGES FINANCIERS

Les autres charges financières résultaient de dépréciations de titres à hauteur de - 3,3 M€ en 2020. Elles ne sont que de 1,2 M€ en 2021.

Trésorerie et équivalents de trésorerie 12.2.

31/12/2021

31/12/2020

(en millions d’euros)

Valeurs mobilières de placement

25,3

39,4

Disponibilités

191,9 217,2 - 0,2 216,9

206,1 245,5 - 0,6 245,0

Trésorerie et équivalents de trésorerie

Concours bancaires courants

TRÉSORERIE NETTE AU TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

La trésorerie nette comprend les disponibilités (comptes bancaires débiteurs et caisses), les valeurs mobilières de placement répondant à la définition des équivalents de trésorerie, les effets remis à l’encaissement et dont la date d’échéance est antérieure à la date de clôture et les comptes bancaires momentanément créditeurs.

L’endettement net, présenté à la note 12.3, est plus représentatif de la situation financière du Groupe. Les valeurs mobilières de placement et autres placements sont constitués de placements monétaires à court terme, de dépôts à court terme et d’avances de fonds dans le cadre d’un contrat de

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