Compagnie des Alpes // Document d'enregistrement universel 2021

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes consolidés

Niveau de Juste valeur des actifs financiers à la juste valeur

Valeur au bilan

Instruments de dettes - Juste valeur par autres éléments du résultat global (1)

Instruments de capitaux propres - Juste valeur par autres éléments du résultat global (1)

Instruments de capitaux propres - évalués selon leur norme de référence (1)

Juste valeur

Juste valeur par résultat net (1)

Juste valeur des instruments de couverture (1)

des actifs financiers au coût amorti

Actifs financiers et autres actifs (en milliers d’euros)

Coût amorti (1)

Notes

Niveau 1 Niveau 2 (3) Niveau 3

Autres actifs non courants

6 411

(2)

Créances clients Créances sociales et fiscales Autres créances d’exploitation (a) Créances d’impôt Autres créances Prêts et créances rattachées à des participations

6.6

17 928

(2)

6.6

41 532

(2)

6.6

18 032 6 600 16 623

(2)

(2)

(2)

37 442

(2)

Dépôts et cautionnements Autres actifs financiers Trésorerie et équivalent de trésorerie TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS COMPTABILISÉS AU COÛT AMORTI Dérivés sur opérations de financements TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS EN JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES Titres de sociétés non contrôlées

1 373

(2)

525

(2)

6.9

349 953

(2)

-

-

-

-

- 496 419

6.7

5 083

5 083

-

-

-

-

5 083

-

-

-

-

-

- 5 083

Titres de sociétés non contrôlées

6.8 1 339

1 339

-

Titres de sociétés contrôlées non consolidées 6.8 3 560

- 3 560

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS EN JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

4 899

-

-

-

-

-

-

-

1 339 3 560

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS

4 899 1 339 8 643 (1) Les actifs financiers sont présentés conformément aux dispositions de la norme IFRS 9 « instruments financiers » en vigueur au 1 er octobre 2018 ou selon leur norme de référence. (2) Le Groupe n’indique pas la juste valeur des actifs financiers tels que les créances d’exploitation, les créances d’impôt, les autres créances ou la trésorerie et les équivalents de trésorerie, car leur valeur nette comptable, après dépréciation, est une approximation raisonnable de la juste valeur. (3) La juste valeur des agences immobilières a été évaluée en tenant compte de la valeur estimée des fonds de commerce, déterminée sur la base de coefficients observables sur le marché, appliqués au chiffre d’affaires réalisé selon les activités des agences (locations saisonnières, appartement en bail, syndic, transaction…). (a) Intègre les « autres créances d’exploitation » et les « avances et acomptes » référencés précédemment dans la note 6.6. - 5 083 - - 496 419 - -

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