BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2018

10.1.3 Analyse des transferts entre niveaux de la hiérarchie de juste valeur Le montant des transferts indiqué dans ce tableau est celui de la dernière valorisation précédant le changement de niveau.

Exercice 2018

Niveau 2

Niveau 2

Niveau 3

De

Niveau 1

Vers

Niveau 2

Niveau 1

Niveau 3

Niveau 2

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

89 89 22

150 150

14 14

Titres de dettes

Instruments dérivés Dérivés de taux Dérivés actions (1) Dérivés de change

85

147

206

17

16

85

130

27

6

178

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (2)

111

235

161 160 160

206

Instruments de dettes

Titres de dettes

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction Instruments de dettes

160

412 412 412

241 241 241

Titres de dettes

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

5

PASSIFS FINANCIERS Instruments dérivés

41

56

13 10

176

1

Dérivés de taux Dérivés actions

18

34

55

3

154

Dérivés de change Dérivés de crédit

3

Autres dérivés

7

1

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (2)

41

56

13

176

Instruments dérivés

(13) (13)

Dérivés de taux

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Dettes représentées par un titre Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

1

1 Dont 130 millions d’euros correspondant aux dérivés structurés indexés sur actions traités en Asie transférés en niveau 3 de la hiérarchie de la juste valeur (cf. principes (1)

généraux note 10 et note 1.3). Hors couverture économique

(2)

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