BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2018

10.1.2 Analyse des actifs et passifs financiers classés en niveau 3 de la hiérarchie de juste valeur Exercice 2018 (norme IFRS 9)

Gains et pertes comptabilisés au cours de la période

Événements de gestion de la période

Transferts de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

Sur les opérations en vie à la clôture

Ventes/ rembour- sements

de et vers un autre niveau (2)

En capitaux propres

Achats/ émissions

Autres variations (3) 31/12/2018

en millions d’euros

01/01/2018

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

2 723

60

88

7 550

(7 482)

(3)

14

(62)

2 889

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 582

128 (68) 163

87

7 493

(7 413)

(63)

2 814

Titres de dettes

141

1

56

(68)

(3)

14

1

75

Instruments dérivés

2 219

(122)

169

(371)

(72) (72)

(59)

(168)

1 759

Dérivés de taux Dérivés actions

307 561

26

1

1

(64)

17

(23)

193 402

118 (11)

(21) (31) (71)

91 77

(267)

103

(182)

Dérivés de change Dérivés de crédit

1 140

(38)

(178)

48

1 007

212

29

(2)

(11)

156

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

4 942

222 (22) (25)

(34)

7 718

(7 853)

(75)

(44)

(228)

4 648

Instruments dérivés

70 64

(1) (1)

36 36

(4) (4)

79 70

Dérivés de taux

Dérivés actions Dérivés de change

5

6

3

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

70

(22)

(1)

36

(4) 17

79

Instruments de dettes

4

(21)

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

4

(4) 21

Titres de dettes

(21)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

4

(21)

17

Instruments de dettes

2 147

118

21

168

(417)

4

160

412

2 612

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

1 504

13

(1) 22

24

(165) (253)

(9) 13

1 366 1 246

Titres de dettes

643

105

144

160

412

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

2 147 1 068

118

21 (1)

168

(417) (166)

4

160

412

2 612

45

54

(4)

(385)

611

1 068

45

(1)

54

(166)

(4)

(385)

611

1 068

45

(1) 10

54

(166) (354)

(4)

(385)

611

Instruments de dettes

425

(7)

4

(44)

33

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

25

3 1

(7)

(1)

21 12

Titres de dettes

399

10

(7)

(348) (255)

(44) (77)

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

1 121

59

(10)

31

(57)

812

1 121

59

(10)

31

(255)

(57)

(77)

812

1 546

59

10 (5) (5)

(17)

35

(609)

(57)

(121)

846

Instruments dérivés Dérivés de change Instruments dérivés de couverture

5 5

5

(5)

507

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