BPCE - Document de référence 2018

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

Analyse des actifs et passifs financiers classés en niveau 3 de la hiérarchie de juste valeur 10.1.2 Exercice 2018 (normes IFRS 9)

Gains et pertes comptabilisés au cours de la période

Événements de gestion de la période

Transferts de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

Sur les opérations en vie à la clôture

Ventes/ rembour sements

de et vers un autre niveau (2)

En capitaux propres

Achats/ émissions

Autres variations (3) 31/12/2018

en millions d’euros

01/01/2018

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

2 836

59

88

8 117 (7 620)

(3)

96

57

3 630

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

128 (69)

87

7 493

(7 413)

59 (2)

2 936

2 582

Titres de dettes

255

1

624

(207)

(3)

96

694

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

7

1

1

9

7

1

1

9

Instruments dérivés

2 196

175

(137)

169

(356)

(72) (72)

(59)

(187)

1 729

Dérivés de taux Dérivés actions

355 564

27

(5)

1

(64)

17

(22)

236 406 943 144

121

(21) (40) (71)

91 77

(267)

103

(185)

Dérivés de change Dérivés de crédit

1 077

(2) 29

(22)

(178)

32

200

(2)

(12)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

5 032

234 (16) (19)

(49)

8 292 (7 976)

(75)

38

(129)

5 368

Instruments dérivés

70 63

(1) (1)

(7) (7)

72 72

(10) (10)

(28) (28)

80 71

Dérivés de taux

Dérivés de change

6

3

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

70 16

(16)

(1)

(7)

72

(10)

(28)

80

Instruments de dettes

3

(25)

(12)

18

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

16

(12)

(4) 21

Titres de dettes

3

(25)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

16

3

(25)

(12)

18

Instruments de dettes

4 443

212

27

393

(849)

64

210

985

5 485

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 905 1 538

35

(1) 28

24

(373) (476)

18 46

(4)

2 604 2 881

Titres de dettes

177

369

210

989

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

4 443 1 177

212

27

393

(849) (159)

64

210

985

5 485

31

3

96

2

(399)

751

1 177

31

3

96

(159)

2

(399)

751

1 177

31 (9)

3 9

96 32

(159) (368)

2

(399)

751 189

Instruments de dettes

560

(12)

(9)

30

(43)

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

25

1

3

(7)

(1) (8)

21

Titres de dettes

534

(8)

9

(12) (69)

29

(361) (423)

30

(43) (71)

169

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

2 132

269

11

168

4

(30)

1 992

2 132

269

11

(69)

168

(423)

4

(30)

(71)

1 992

2 692

261

20 (5) (5) (5)

(82)

200

(790)

(5)

(115)

2 181

Instruments dérivés Dérivés de change

5 5 5

Instruments dérivés de couverture

354

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