BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2020

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

vers une autre

Ventes/ Rembour- sements

de et vers un autre niveau (2)

Achats/ Émissions

catégorie comptable

Autres variations (3) 31/12/2019 (5)

01/01/2019

en millions d’euros

PASSIFS FINANCIERS Dettes représentées par un titre

1 176 1 782

37

(37)

1 161

(1 526)

(2)

809

Instruments dérivés Dérivés de taux • Dérivés actions • Dérivés de change • Dérivés de crédit •

(90)

(232)

202

(297)

63

197 286 277

85

1 709

218 569 751 244

63

(22)

45

(41)

1 9

551 315 526 316

(249)

(218)

114

(188)

50 44

5 3

41

(17) (52)

(368)

64 11

2

63

1

Autres dérivés •

1

1

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

2 957

(53) 128 (20) 148

(269)

1 364

(1 823)

63

195

85

2 518

Instruments dérivés

522 499

(26) (26)

(209)

(22) (22)

393 392

Dérivés de taux Dérivés actions

(38)

23

(171)

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Dettes représentées par un titre

522 244

128 475

(26)

(209)

(22)

393

(2)

3 339

(1 905)

2

4 975

2 238

9 366

Autres passifs financiers

3

(1)

2

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

247

475

(2)

3 339

(1 905)

2

4 975

2 238

9 368

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sont mentionnés en note 4.3. (1) Les principaux transferts de et vers le niveau 3 sont décrits dans la note 10.1.3. (2) Les autres variations incluent notamment l’effet des variations de périmètre et des écarts de change. (3) Hors couverture économique. (4) Montants non retraités par rapport aux états financiers publiés en 2019, suite à une modification de la présentation des primes sur options à payer ou à recevoir. (5)

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