BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2020

31/12/2020

31/12/2019

en millions d’euros

Dettes subordonnées désignées à la juste valeur sur option DETTES SUBORDONNÉES À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

100 100

100 100

Dettes subordonnées à durée déterminée Dettes subordonnées à durée indéterminée Dettes subordonnées et assimilés

14 462

15 864

287

287

14 749

16 151

Dettes rattachées

409

396 799

Réévaluation de la composante couverte

1 085

DETTES SUBORDONNÉES AU COÛT AMORTI TOTAL DES DETTES SUBORDONNÉES (1)

16 243 16 343

17 346

17 446 Dont 251 millions d’euros concernant les entités d’assurance au 31 décembre 2020 contre 672 millions d’euros au 31 décembre 2019. Au 31 décembre 2019, Coface a contribué (1) pour - 389 millions d’euros ( cf. note 1.3).

La juste valeur des dettes subordonnées est présentée en note 10.

ÉVOLUTION DES DETTES SUBORDONNÉES ET ASSIMILÉS AU COURS DE L’EXERCICE

Rembour- sement (1)

Variation de périmètre (2)

Autres mouvements (3)

31/12/2019

Émission

31/12/2020

en millions d’euros

Dettes subordonnées désignées à la juste valeur sur option DETTES SUBORDONNÉES À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

100

100

100

100

Dettes subordonnées à durée déterminée Dettes subordonnées à durée indéterminée

15 864

350

(449)

(392)

(911)

14 462

287

287

DETTES SUBORDONNÉES AU COÛT AMORTI (4) DETTES SUBORDONNÉES ET ASSIMILÉS

16 151 16 251

350 350

(449) (449)

(392) (392)

(911) (911)

14 749 14 849

Les remboursements d’emprunts et titres subordonnés font particulièrement suite à l’arrivée à maturité de titres subordonnés. (1) Concerne d’une part le groupe Fidor traité sous IFRS 5, et d’autre part le groupe Coface dorénavant traité en mise en équivalence ( cf. note 5.7). (2) Les autres mouvements incluent notamment la réévaluation des dettes faisant l’objet de couverture, la variation de change ainsi que les mouvements enregistrés sur le stock de (3) titres intra-groupes détenus par Natixis Funding dans le cadre de son activité d’animation de la dette de Natixis sur le marché secondaire. Hors dettes rattachées et réévaluation de la composante de couverture. (4)

Les titres supersubordonnés qualifiés d’instruments de capitaux propres sont présentés à la note 5.15.2.

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