BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2020

ÉCHÉANCIER DU NOTIONNEL DES INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE AU 31 DÉCEMBRE 2020

31/12/2020

31/12/2019

Inférieur à 1 an

De 1 à 5 ans

De 6 à 10 ans

Supérieur à 10 ans

Inférieur à 1 an

De 1 à 5 ans

De 6 à 10 ans

Supérieur à 10 ans

en millions d’euros

Couverture de taux d’intérêt

35 021

126 581

79 621 11 311 68 311

81 671

49 070

153 928

93 903

88 489

Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur

1 666

(445)

7 049

745

4 551

6 810

9 255

33 355

127 026

74 622

48 325

149 377 10 248 10 248

87 094

79 233

Couverture du risque de change

870 870

9 450 9 450

5 992 5 992

2 733 2 663

1 130 1 118

6 016 6 016

3 230 3 157

Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur

70

12

73

TOTAL

35 891

136 031

85 613

84 403

50 200

164 177

99 920

91 718

Les swaps financiers de devises sont documentés à la fois en instruments de couverture de flux de trésorerie de change afin couverture de juste valeur de taux et en couverture de flux de de mieux refléter le poids de la composante change (liée à la trésorerie de change. La juste valeur globale est néanmoins couverture de flux de trésorerie) dans la juste valeur globale. présentée en dérivés de change. Ces dérivés sont présentés en

ÉLÉMENTS COUVERTS Couverture de juste valeur

Couverture de juste valeur

31/12/2020

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Composante couverte restant à étaler (2)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

5

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

12 818 12 818

252 252

Titres de dette

Actions et autres instruments de capitaux propres Actifs financiers au coût amorti Prêts et créances sur les établissements de crédit Prêts et créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

90 313 23 723 62 064

8 587

246

4 147

806

545

555

6 752 1 290

(1)

86

17

4 526

247

3 507

789

127 917 14 096

8 130

46

7 147

447

160 199

Dettes envers la clientèle

2 866

(200)

Dettes représentées par un titre

96 527 14 428 231 048

6 691 1 080

246

6 442

442

Dettes subordonnées

705

5

TOTAL – COUVERTURE DE JUSTE VALEUR

16 969

293

11 294

1 253

Intérêts courus exclus. (1) Déqualification, fin de la relation de couverture. (2)

L’inefficacité de la couverture de la période est présentée en note 4.3 « Gains ou pertes sur actifs financiers et passifs financiers à la juste valeur par résultat » ou en note 4.4 « Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres » pour les instruments de capitaux propres classés en juste valeur par capitaux propres non recyclables.

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