BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2019

Exercice 2018

De

niveau 1

niveau 2

niveau 2

niveau 3

Vers

niveau 2

niveau 1

niveau 3

niveau 2

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

89 89 22

150 150

14 14

Titres de dettes

Instruments dérivés

85

147

206

Dérivés de taux Dérivés actions (1) Dérivés de change

17

16

85

130

27

6

178

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (2)

111

235

161 160 160 160

206

Instruments de dettes

Titres de dettes

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard

Instruments de dettes

412 412 412

241 241 241

Titres de dettes

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

Exercice 2018

De

niveau 1

niveau 2

niveau 2

niveau 3

Vers

niveau 2

niveau 1

niveau 3

niveau 2

en millions d’euros

PASSIFS FINANCIERS Dettes représentées par un titre Instruments dérivés

5

41

56

13 10

176

Dérivés de taux • Dérivés actions • Dérivés de change • Dérivés de crédit •

1

34

55

3

18

154

3

Autres dérivés •

7

1

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (2)

41

56

13

176

Instruments dérivés

(13) (13)

Dérivés de taux

Dettes représentées par un titre

1

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option 1 Dont 130 millions d’euros correspondant aux dérivés structurés indexés sur actions traités en Asie transférés en niveau 3 de la hiérarchie de la juste valeur (cf. principes généraux (1) note 10 et note 1.3). Hors couverture économique. (2)

10.1.4

SENSIBILITÉ DE LA JUSTE VALEUR DE

d’hypothèses probables les effets des fluctuations des marchés du fait d’un environnement économique incertain. Cette estimation a été effectuée par le biais des hypothèses des ajustements additionnels de valorisation pour les instruments de taux, change, crédit et actions ; soit un impact potentiel de

NIVEAU 3 AUX VARIATIONS DES PRINCIPALES HYPOTHÈSES

Natixis a évalué, au 31 décembre 2019, une sensibilité de la juste valeur de ses instruments valorisés à partir de paramètres

35 millions d’euros au compte de résultat dont 9 millions non observables. Cette sensibilité permet d’estimer à l’aide d’euros sur les instruments de capitaux propres et dérivés.

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