BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2019

ÉLÉMENTS COUVERTS Couverture de juste valeur

Couverture de juste valeur 31/12/2019

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Composante couverte restant à étaler (2)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

12 679 12 471

97 97

8

Titres de dette

Actions et autres instruments de capitaux propres

209

8

Actifs financiers au coût amorti

100 359 27 768 67 959

7 592

299

5 177

979

Prêts ou créances sur les établissements de crédit Prêts ou créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

462

552

5 933 1 197

91

17

4 632

299

4 533

962

133 719 20 343

6 589

309

7 734

424

212

Dettes envers la clientèle

2 132

(1)

Dettes représentées par un titre

96 448 14 796 246 757

5 584

309

6 710 1 024

424

Dettes subordonnées

794

6

TOTAL – COUVERTURE DE JUSTE VALEUR

14 278

608

12 918

1 403

Intérêts courus exclus. (1) Déqualification, fin de la relation de couverture. (2)

L’inefficacité de la couverture de la période est présentée en note 4.3 « Gains ou pertes sur actifs financiers et passifs financiers à la juste valeur par résultat » ou en note 4.4 « Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres ».

Couverture de juste valeur 31/12/2018

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Composante couverte restant à étaler (2)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

12 074 12 074

(89) (89)

8

Titres de dette

Actions et autres instruments de capitaux propres

8

Actifs financiers au coût amorti

108 975 22 112 82 226

6 067

353

5 486

982

Prêts ou créances sur les établissements de crédit Prêts ou créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

386

533

4 646 1 035

3

97

16

4 637

350

4 856

966

128 493 20 292

4 699

387

14 141

396

267

195

Dettes envers la clientèle

8 242

(1)

Dettes représentées par un titre

88 371 11 589 249 542

3 929

387

9 813 4 133

396

Dettes subordonnées

504

TOTAL – COUVERTURE DE JUSTE VALEUR

10 677

740

19 635

1 379

406

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