BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2019

Gains et Pertes comptabilisés au compte de résultat au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

vers une autre catégorie comptable

Sur les opérations en vie à la clôture

de et vers un autre niveau (2)

Ventes/ Rembours- ements

en capitaux propres

Autres variations (3)

Achats/ Émissions

01/01/2018

31/12/2018

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

2 836

59

88

8 117

(7 620)

(3)

96

57

3 630

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 582

128 (69)

87

7 493

(7 413)

59 (2)

2 936

Titres de dettes

255

1

624

(207)

(3)

96

694

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

7

1

1

9

7

1

1

9

Instruments dérivés Dérivés de taux • Dérivés actions • Dérivés de change • Dérivés de crédit •

2 196

175

(137)

169

(356)

(72) (72)

(59)

(187)

1 729

355 564

27

(5)

1

(64)

17

(22)

236 406 943 144

121

(21) (40) (71)

91 77

(267)

103

(185)

1 077

(2) 29

(22)

(178)

32

200

(2)

(12)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

5 032

234 (16) (19)

(49)

8 292

(7 976)

(75)

38

(129)

5 368

Instruments dérivés

70 63

(1) (1)

(7) (7)

72 72

(10) (10)

(28) (28)

80 71

Dérivés de taux Dérivés de change

6

3

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

70 16

(16)

(1)

(7)

72

(10)

(28)

80

5

Instruments de dettes

3

(25)

(12)

18

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

16

(12)

(4) 21

(25)

Titres de dettes

3

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

16

3

(25)

(12)

18

Instruments de dettes

4 443

212

27

393

(849)

64

210

985

5 485

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 905 1 538

35

(1) 28

24

(373) (476)

18 46

(4)

2 604 2 881

Titres de dettes

177

369

210

989

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard

4 443 1 177

212

27

393

(849) (159)

64

210

985

5 485

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

31

3

96

2

(399)

751

1 177

31

3

96

(159)

2

(399)

751

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

1 177

31 (8)

3 9

96 32

(159) (368)

2

(399)

751 189

Instruments de dettes

560

(12)

(9)

30

(43)

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

25

1

3

(7)

(1) (8)

21

Titres de dettes

534

(9)

9

(12) (69)

29

(361) (423)

30

(43) (71)

169

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

2 132

269

11

168

4

(30)

1 992

2 132

269

11

(69)

168

(423)

4

(30)

(71)

1 992

2 692

261

20 (5)

(82)

200

(790)

(5)

(115)

2 181

Dérivés de change

5

Instruments dérivés de couverture

(5)

5

319

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