Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés

24-6

Portefeuille des couvertures des risques de change au 31 décembre 2021

Pour couvrir ses flux de trésorerie futurs, BIC dispose des positions de couverture suivantes au 31 décembre 2021 :

Devise couverte

Achat d’options

Vente d’options

Maturité

Termes

Devise

Devise

2022

USD/EUR 330 052 000

USD

-

-

-

USD/CAD 26 398 000

USD

-

-

-

USD/AUD 6 000 000

USD

-

-

-

GBP/EUR 21 000 000

GBP

-

-

-

AUD/EUR 22 200 000

AUD 4 000 000 4 000 000

AUD

CHF/EUR

3 500 000

CHF 3 000 000 3 000 000

CHF

EUR/MXN 4 000 000

EUR

-

-

-

JPY/EUR 1 000 000 000

JPY 300 000 000 300 000 000

JPY

CAD/EUR 17 500 000

CAD 3 000 000 3 000 000

CAD

NZD/EUR

2 000 000

NZD 6 000 000 6 000 000

NZD

RON/EUR 10 000 000

RON

-

-

-

SEK/EUR 15 000 000

SEK 10 000 000 10 000 000

SEK

USD/NZD 1 000 000

USD

-

-

-

2023

CHF/EUR

1 000 000

CHF

-

-

-

USD/EUR 10 000 000

USD

-

-

-

2024

CHF/EUR

1 000 000

CHF

-

-

-

Au 31 décembre 2020, s’agissant des besoins de l’année 2021, la parité EUR/USD etait la plus exposée, à concurrence de 315 millions de dollars américains. Cette exposition etait couverte à 100 % au 31 décembre 2020 et les flux de trésorerie correspondants se sont réalisés au cours de l’exercice 2021.

Au 31 décembre 2021, s’agissant des besoins de l’année 2022, la parité EUR/USD est la plus exposée, à concurrence de 350 millions de dollars américains. Cette exposition est couverte à plus de 90 % au 31 décembre 2021 et les flux de trésorerie correspondants seront réalisés au cours de l’exercice 2022. La sensibilité du résultat et des capitaux propres à une variation de +/- 1 % de l’EUR/USD sur les éléments au bilan au 31 décembre 2021, telle que définie par la Norme IFRS 7, n’est pas jugée significative pour le Groupe.

24-7

Principaux éléments du bilan déclarés en devises étrangères

En ce qui concerne les éléments du bilan, la pondération des différentes devises est la suivante au 31 décembre 2021 (pour les principaux agrégats) :

USD convertis EUR

BRL convertis EUR

MXN convertis EUR

INR convertis EUR

Total

EUR

Autres

(en milliers d’euros)

Immobilisations corporelles nettes

588 800

354 950

79 026

44 578

42 838

17 012

50 395

Goodwill nets

256 059

108 034

95 844

1

-

-

52 180

Trésorerie et équivalents de trésorerie (hors découverts bancaires)

468 914

251 940

72 158

46 561

30 180

1 375

66 700

Provision au titre des avantages du personnel

(80 016)

(23 201)

(51 171)

-

(3 790)

(935)

(920)

254

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