Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés

Information sur les taux d’intérêt Les emprunts et lignes de crédit existants, hors émissions NeuCP, au 31 décembre 2021 ont été contractés à taux variables allant de 5,8 % à 29 %. Les emprunts indiqués pour la France sont exclusivement constitués d’émissions de NeuCP émis en moyenne à - 0,10 %. Les expositions relatives jugées non significatives n’ont pas été couvertes. Information sur les clauses de covenant Aucun des emprunts en cours ne contient de clause de covenant pouvant déclencher l’exigibilité anticipée de la dette.

à payer pour emprunter, sur une durée et avec une garantie similaire, les fonds nécessaires à l’obtention d’un bien de valeur similaire à l’actif loué dans un environnement économique similaire. Loyers payés en 2021 relatifs aux contrats rentrant dans le champ de la Norme IFRS 16 : Les loyers payés en 2021 relatifs à des contrats entrant dans le champ de la Norme IFRS 16 pour un montant de 15,5 millions d’euros se décomposent comme suit : amortissements : 14,3 millions d’euros ; ● intérêts : 1,2 million d’euros. ● Flux futurs de trésorerie Le Groupe s’attend à payer 15,1 millions d’euros de loyers sur 2022.

Dette IFRS 16

BIC a opté pour un taux marginal d’endettement pour l’actualisation de la dette. Le taux retenu pour chaque preneur est celui qu’il aurait

Le montant attendu des loyers à payer en millions d’euros est :

2022

15,1

2023

11,8

2024

9,8

2025

6,2

2026

5,3

Après 2026

17,2

NOTE 17

PROVISIONS (DETTES NON COURANTES)

Principes comptables Les provisions sont comptabilisées lorsque le Groupe a une obligation actuelle résultant d’un fait générateur passé qui entraînera probablement une sortie d’avantages économiques pouvant être raisonnablement estimée. Le montant comptabilisé en provision doit être la meilleure estimation de la dépense nécessaire à l’extinction de l’obligation actuelle à la date de clôture.

Responsabilité en matière de produits

Risques et litiges fiscaux et sociaux

Autres risques et charges

Litiges

Total

(en milliers d’euros)

Au 1 er janvier 2020

5 019

10 958

339

6 270

22 586

Regroupement d’entreprise – Djeep

180

10

-

786

975

Dotations aux provisions

762

5 450

-

2 225

8 438

Reprises de provisions utilisées

(664)

(1 939)

-

(819)

(3 422)

Reprises de provisions non utilisées

(38)

(924)

-

(25)

(987)

Différences de change

(430)

(1 141)

(28)

(431)

(2 030)

Reclassement

(984)

961

-

23

-

Au 1 er janvier 2021

3 845

13 375

311

8 029

25 560

Dotations aux provisions

985

5 289

-

362

6 636

Reprises de provisions utilisées

(821)

(3 575)

-

(1 798)

(6 194)

Reprises de provisions non utilisées

(889)

(305)

-

(820)

(2 014)

Différences de change

(6)

464

26

(39)

445

Cession de la filiale PIMACO

(9)

(492)

-

-

(501)

Reclassement

-

(2 098)

-

(1 395)

(3 493)

Discount

-

-

-

(111)

(111)

Au 31 décembre 2021

3 105

12 658

337

4 228

20 328

232

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