AFD - Document d'enregistrement universel 2019

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés

NOTE 6 Comptes de régularisation, actifs et passifs divers

31/12/2019

31/12/2018

Actif

Passif

Actif

Passif

En milliers d’euros

Dépôts de garantie sur collatéral

706 Ǿ 680

1 Ǿ 181 Ǿ 378

386 Ǿ 833

956 Ǿ 716 69 Ǿ 530

Fonds publics affectés Autres actifs et passifs

87 Ǿ 363

185 Ǿ 958

1 Ǿ 073 Ǿ 391

65 Ǿ 575

1 Ǿ 012 Ǿ 753

Compte créditeur État français

113 Ǿ 270

37 Ǿ 824

TOTAL DES COMPTES DE RÉGULARISATION ET b ACTIFS/PASSIFS DIVERS

892 b 637

2 b 455 b 403

452 b 408

2 b 076 b 824

NOTE 7 Immobilisations corporelles et incorporelles

Immobilisations corporelles

Total 31/12/2019

Terrains & aménagements

Constructions & aménagements

Immobilisations incorporelles

Total 31/12/2018

Autres

En milliers d’euros Valeur brute À l’ouverture

88 Ǿ 706

220 Ǿ 639

60 Ǿ 652

94 Ǿ 558 20 Ǿ 125 - Ǿ 9 Ǿ 994 - Ǿ 3 Ǿ 802

464 Ǿ 555 36 Ǿ 310 - Ǿ 14 Ǿ 101 - Ǿ 7 Ǿ 943

435 Ǿ 163 31 Ǿ 412 - Ǿ 2 Ǿ 020

Acquisitions

271

6 Ǿ 094 - Ǿ 369

9 Ǿ 821

Cessions/Sorties Autres mouvements Changement périmètre

-

- Ǿ 3 Ǿ 738 - Ǿ 2 Ǿ 024

- Ǿ 131

- Ǿ 1 Ǿ 986

- -

-

-

-

-

-

À la clôture

88 b 846

224 b 378

64 b 710

100 b 887

478 b 822

464 b 555

Amortissements À l’ouverture

2 Ǿ 970

129 Ǿ 498

42 Ǿ 491

55 Ǿ 516

230 Ǿ 475 23 Ǿ 376

209 Ǿ 151 22 Ǿ 564 - Ǿ 1 Ǿ 244

Dotations Reprises

155

8 Ǿ 591

5 Ǿ 393

9 Ǿ 238

- - -

- Ǿ 81 - Ǿ 37

- Ǿ 3 Ǿ 578

- Ǿ 2

- Ǿ 3 Ǿ 661

Autres mouvements Changement périmètre

- Ǿ 34

- Ǿ 145

- Ǿ 216

- -

-

-

-

-

À la clôture

3 b 124

137 b 971 86 b 407

44 b 272 20 b 438

64 b 607 36 b 280

249 b 974 228 b 847

230 b 473

VALEUR NETTE 234 b 080 Au 1 er janvier, le groupe AFD a mis en application la norme IFRS Ǿ 16, entraînant un retraitement des baux immobiliers. L’impact au 31 Ǿ décembre 2019 est relativement limité avec un droit d’utilisation des actifs comptabilisé pour un montant net de 76,1 Ǿ M€. 85 b 721

31/12/2019

Sièges

Bureaux

Valeur brute Au 1 er janvier 2019 Nouveau contrat

86 Ǿ 041

4 Ǿ 473

90 Ǿ 514

- - -

Modification de contrat Autres mouvements Au 31 b décembre 2019

86 b 041 13 Ǿ 203 72 b 837

4 b 473 1 Ǿ 258 3 b 215

90 b 514 14 Ǿ 462 76 b 052

Amortissements VALEUR NETTE

138

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019