AFD - Document d'enregistrement universel 2019

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE

Notes annexes aux états financiers consolidés

NOTE 5 Instruments financiers au coût amorti

❙ Actifs financiers évalués au coût amorti

31/12/2019

31/12/2018

Notes

À vue

À terme

À vue

À terme

En milliers d’euros

Titres de dettes au coût amorti

5.1

1 Ǿ 221 Ǿ 164

1 Ǿ 301 Ǿ 006

Prêts et créances sur les établissements de crédit

5.2 2 Ǿ 164 Ǿ 099 5 Ǿ 915 Ǿ 995 1 Ǿ 908 Ǿ 646 5 Ǿ 213 Ǿ 378

Prêts et créances sur la clientèle

5.2

28 Ǿ 822 Ǿ 617

26 Ǿ 485 Ǿ 764

TOTAL

2 b 164 b 099 35 b 959 b 776 1 b 908 b 646 33 b 000 b 148

Note 5.1 Titres de dettes au coût amorti

31/12/2019

31/12/2018

À vue

À terme 704 Ǿ 462 516 Ǿ 702

À vue

À terme 747 Ǿ 500 553 Ǿ 505

En milliers d’euros

Effets publics et valeurs assimilées

- -

- -

Obligations et autres titres

TOTAL

-

1 b 221 b 164

1 b 301 b 006

Dépréciations*

-

-

-

-

TOTAL

-

-

-

* S’agissant des titres de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables ainsi que ceux au coût amorti, l’AFD a décidé d’appliquer l’analyse de risque de crédit faible (dite LCR – Low Credit Risk). Note 5.2 Prêts et créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle au coût amorti

31/12/2019

31/12/2018

À vue

À terme

À vue

À terme

En milliers d’euros

Prêts aux établissements de crédit au coût amorti

5 b 118 b 882 4 Ǿ 910 Ǿ 692 208 Ǿ 190 - b 97 b 110

5 b 170 b 625 5 Ǿ 098 Ǿ 375

Encours sains Encours douteux

72 Ǿ 250

Dépréciations

- b 87 b 524

Créances rattachées

76 b 123

26 b 895

6

Ajustements de la valeur des prêts couverts par des b instruments financiers à terme

48 b 177

24 b 578

Sous-total

5 b 146 b 072 28 b 366 b 744 27 Ǿ 259 Ǿ 287 1 Ǿ 107 Ǿ 456 - b 658 b 164

5 b 134 b 574 26 b 415 b 356 25 Ǿ 586 Ǿ 690

Prêts à la clientèle au coût amorti

Encours sains Encours douteux

828 Ǿ 667

Dépréciations

- b 576 b 125

Créances rattachées

52 b 779

61 b 625

Ajustements de la valeur des prêts couverts par des b instruments financiers à terme

1 b 061 b 258 28 b 822 b 617 33 b 968 b 689

584 b 907

Sous-total

26 b 485 b 764 31 b 620 b 338

TOTAL DES PRÊTS AU COÛT AMORTI Autres créances au coût amorti Dépôts (trésorerie disponible) auprès des Ǿ établissements de crédit

-

2 Ǿ 164 Ǿ 099

769 Ǿ 552

1 Ǿ 908 Ǿ 646

78 Ǿ 553

Créances rattachées

371

252

TOTAL DES AUTRES CRÉANCES AU COÛT AMORTI TOTAL PRÊTS ET AUTRES CRÉANCES AU COÛT AMORTI

2 b 164 b 099

769 b 923

1 b 908 b 646

78 b 804

2 b 164 b 099

34 b 738 b 612

1 b 908 b 646

31 b 699 b 142

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019