AFD - Document d'enregistrement universel 2019

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés

NOTE 3 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

31/12/2019

31/12/2018

Variation de la Juste valeur sur

Variation de la Juste valeur sur la période

Valeur comptable

la b période Valeur comptable

En milliers d’euros

Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables

1 b 057 b 076

3 b 468 5 Ǿ 199 - Ǿ 1 Ǿ 731

1 b 067 b 532

- b 20 b 813 - Ǿ 21 Ǿ 329

Effets publics et valeurs assimilées

874 Ǿ 958 182 Ǿ 118

891 Ǿ 791 175 Ǿ 742

Obligations et autres titres

517

Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables

455 b 470 455 Ǿ 470

- b 14 b 476 - Ǿ 14 Ǿ 476 - b 11 b 008

397 b 163 397 Ǿ 163

- b 21 b 137 - Ǿ 21 Ǿ 137 - b 41 b 950

Titres de participation non consolidés

TOTAL

1 b 512 b 546

1 b 464 b 695

NOTE 4 Actifs et passifs financiers à la juste valeur selon le niveau de juste valeur

31/12/2019

31/12/2018

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

Total

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

Total

En milliers d’euros

Actifs/Passifs Participations à la juste valeur par résultat

-

- 1 Ǿ 199 Ǿ 384 1 Ǿ 199 Ǿ 384 1 Ǿ 047

-

921 Ǿ 931 922 Ǿ 978

Autres instruments de dettes ne remplissant pas les critères SPPI Actifs financiers comptabilisés en capitaux propres

52 Ǿ 728

- 1 Ǿ 342 Ǿ 307 1 Ǿ 395 Ǿ 036 50 Ǿ 200

- 1 Ǿ 239 Ǿ 386 1 Ǿ 289 Ǿ 586

1 Ǿ 026 Ǿ 347 30 Ǿ 729 455 Ǿ 470 1 Ǿ 512 Ǿ 546 1 Ǿ 067 Ǿ 532

-

397 Ǿ 163 1 Ǿ 464 Ǿ 695

Instruments dérivés de couverture (Actif) Passifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture (Passif)

- 2 Ǿ 558 Ǿ 977

- 2 Ǿ 558 Ǿ 977

- 1 Ǿ 824 Ǿ 239

- 1 Ǿ 824 Ǿ 239

-

358 Ǿ 033 1 Ǿ 666 359 Ǿ 698

- - -

338 Ǿ 316 940 Ǿ 339

842 339 Ǿ 159

- 1 Ǿ 486 Ǿ 117

- 1 Ǿ 486 Ǿ 117

-

940 Ǿ 339

Instruments dérivés

-

138 Ǿ 282 5 Ǿ 444 143 Ǿ 726

192 Ǿ 623 8 Ǿ 200 200 Ǿ 823

P Sensibilité de la juste valeur pour les instruments en niveau Ǿ 3 La catégorie des instruments évalués à la juste valeur de niveau Ǿ 3 est principalement composée de titres de participation. Les calculs de sensibilité ne sont pas applicables compte tenu du fait que leurs valorisations ne dépendent pas de paramètres de marché.

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