AFD - Document d'enregistrement universel 2019

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE

Notes annexes aux états financiers consolidés

Note 2.3 Éléments couverts

31/12/2019

Couvertures existantes

Couverture ayant cessé Réévaluation de juste valeur sur

la période liée à la couverture (y.c. cessations de couvertures

Dont cumul des réévaluations de juste valeur liée à la couverture restant à étaler

Dont cumul des réévaluations de juste valeur liée à la couverture

Dont cumul des réévaluations de juste valeur

Valeur comptable 14 b 883 b 136

au cours de la b période)

En milliers d’euros Taux d’intérêt

859 b 567

- b 2 b 044

457 b 876

Prêts et créances sur les établissements de crédit au coût amorti Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Taux d’intérêt et change (couverture par swaps de devises) Prêts et créances sur les établissements de crédit au coût amorti Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Total de la couverture de juste valeur sur les éléments de l’actif Dettes représentées par un titre au coût amorti Taux d’intérêt et change (Couverture par swaps de devises) Dettes représentées par un titre au coût amorti TOTAL DE LA COUVERTURE DE JUSTE VALEUR SUR LES ÉLÉMENTS DU PASSIF Taux d’intérêt

875 Ǿ 072

28 Ǿ 989 810 Ǿ 130

130

8 Ǿ 298

12 Ǿ 971 Ǿ 432

- Ǿ 997

434 Ǿ 087

1 Ǿ 036 Ǿ 633

20 Ǿ 447

- Ǿ 1 Ǿ 177

15 Ǿ 492

4 b 798 b 439

449 b 027

11 b 773

247 b 246

388 Ǿ 346

19 Ǿ 755 429 Ǿ 272

- Ǿ 1 Ǿ 303 13 Ǿ 076

15 Ǿ 797 231 Ǿ 449

4 Ǿ 410 Ǿ 094

19 b 681 b 576

1 b 308 b 594

-

9 b 729

705 b 122 - b 763 b 472 - Ǿ 763 Ǿ 472

- b 27 b 344 b 630 - b 1 b 756 b 477

48 b 297 48 Ǿ 297

0 0

- Ǿ 27 Ǿ 344 Ǿ 630

- Ǿ 1 Ǿ 756 Ǿ 477

- b 5 b 989 b 377 - Ǿ 5 Ǿ 989 Ǿ 377

- b 439 b 406 - Ǿ 439 Ǿ 406

-

- b 122 b 812 - Ǿ 122 Ǿ 812

- b 73 b 250 - Ǿ 73 Ǿ 250

-

- b 33 b 334 b 006 - b 2 b 195 b 884

48 b 297

- b 122 b 812

- b 836 b 722

Note 2.4 Résultat de la comptabilité de couverture

6

31/12/2019

31/12/2018

Résultat Net (résultat de la comptabilité de couverture)

Résultat Net (résultat de la comptabilité de couverture)

Variation de juste valeur sur les éléments couverts *

Variation de juste valeur sur les instruments de couverture *

Variation de juste valeur sur les éléments couverts *

Variation de juste valeur sur les instruments de couverture *

Part d’inefficacité de couverture

Part d’inefficacité de couverture

En milliers d’euros Taux d’intérêt

334 Ǿ 296

- Ǿ 305 Ǿ 596

28 Ǿ 700

148 Ǿ 576

- Ǿ 109 Ǿ 263

39 Ǿ 313

Taux d’intérêt et change (Couverture par swaps de devises)

- Ǿ 171 Ǿ 207

173 Ǿ 996

2 Ǿ 790

193 Ǿ 032

- Ǿ 202 Ǿ 000

- Ǿ 8 Ǿ 968

Autres TOTAL

163 b 089 - b 131 b 600

31 b 490

341 b 608 - b 311 b 263

30 b 344

(*) : y.c. cessation de couverture.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019

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