AFD - Document d'enregistrement universel 2019
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE
Notes annexes aux états financiers consolidés
Note 2.3 Éléments couverts
31/12/2019
Couvertures existantes
Couverture ayant cessé Réévaluation de juste valeur sur
la période liée à la couverture (y.c. cessations de couvertures
Dont cumul des réévaluations de juste valeur liée à la couverture restant à étaler
Dont cumul des réévaluations de juste valeur liée à la couverture
Dont cumul des réévaluations de juste valeur
Valeur comptable 14 b 883 b 136
au cours de la b période)
En milliers d’euros Taux d’intérêt
859 b 567
- b 2 b 044
457 b 876
Prêts et créances sur les établissements de crédit au coût amorti Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Taux d’intérêt et change (couverture par swaps de devises) Prêts et créances sur les établissements de crédit au coût amorti Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Total de la couverture de juste valeur sur les éléments de l’actif Dettes représentées par un titre au coût amorti Taux d’intérêt et change (Couverture par swaps de devises) Dettes représentées par un titre au coût amorti TOTAL DE LA COUVERTURE DE JUSTE VALEUR SUR LES ÉLÉMENTS DU PASSIF Taux d’intérêt
875 Ǿ 072
28 Ǿ 989 810 Ǿ 130
130
8 Ǿ 298
12 Ǿ 971 Ǿ 432
- Ǿ 997
434 Ǿ 087
1 Ǿ 036 Ǿ 633
20 Ǿ 447
- Ǿ 1 Ǿ 177
15 Ǿ 492
4 b 798 b 439
449 b 027
11 b 773
247 b 246
388 Ǿ 346
19 Ǿ 755 429 Ǿ 272
- Ǿ 1 Ǿ 303 13 Ǿ 076
15 Ǿ 797 231 Ǿ 449
4 Ǿ 410 Ǿ 094
19 b 681 b 576
1 b 308 b 594
-
9 b 729
705 b 122 - b 763 b 472 - Ǿ 763 Ǿ 472
- b 27 b 344 b 630 - b 1 b 756 b 477
48 b 297 48 Ǿ 297
0 0
- Ǿ 27 Ǿ 344 Ǿ 630
- Ǿ 1 Ǿ 756 Ǿ 477
- b 5 b 989 b 377 - Ǿ 5 Ǿ 989 Ǿ 377
- b 439 b 406 - Ǿ 439 Ǿ 406
-
- b 122 b 812 - Ǿ 122 Ǿ 812
- b 73 b 250 - Ǿ 73 Ǿ 250
-
- b 33 b 334 b 006 - b 2 b 195 b 884
48 b 297
- b 122 b 812
- b 836 b 722
Note 2.4 Résultat de la comptabilité de couverture
6
31/12/2019
31/12/2018
Résultat Net (résultat de la comptabilité de couverture)
Résultat Net (résultat de la comptabilité de couverture)
Variation de juste valeur sur les éléments couverts *
Variation de juste valeur sur les instruments de couverture *
Variation de juste valeur sur les éléments couverts *
Variation de juste valeur sur les instruments de couverture *
Part d’inefficacité de couverture
Part d’inefficacité de couverture
En milliers d’euros Taux d’intérêt
334 Ǿ 296
- Ǿ 305 Ǿ 596
28 Ǿ 700
148 Ǿ 576
- Ǿ 109 Ǿ 263
39 Ǿ 313
Taux d’intérêt et change (Couverture par swaps de devises)
- Ǿ 171 Ǿ 207
173 Ǿ 996
2 Ǿ 790
193 Ǿ 032
- Ǿ 202 Ǿ 000
- Ǿ 8 Ǿ 968
Autres TOTAL
163 b 089 - b 131 b 600
31 b 490
341 b 608 - b 311 b 263
30 b 344
(*) : y.c. cessation de couverture.
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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019
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