technicolor - Document d'enregistrement universel 2020

ÉTATS FINANCIERS NOTES ANNEXES AUX COMPTES SOCIAUX Note 1 - Présentation générale

Le tableau suivant présente de manière synthétique les sécurités et la soumission à des clauses financières des dettes du Groupe à l’issue de l’exécution du plan de sauvegarde financière accélérée. Le fonctionnement de ces sécurités est plus amplement décrit en note 9.2.2. Dette Emprunteur Sécurités Clauses financières Nouveau Financement US Technicolor USA Inc. Oui

Nantissement de premier ou second rang sur les actifs américains, Fiducie Gallo 8, nantissements sur certains actifs de Technicolor SA, Garantie de Technicolor SA Fiducie Gallo 8 et Tech 7, nantissements sur certains actifs de Technicolor SA, Garantie de Technicolor SA Deuxième rang sur (i) la fiducie Gallo 8 et (ii) les nantissements sur certains actifs de Technicolor SA Nantissement de premier ou second rang sur les actifs américains

Nouveau Financement France

Tech 6

Oui

Dette réaménagée

Technicolor SA

Non

Facilité de crédit Wells Fargo

Technicolor USA Inc.

Oui

IMPACTS DE LA PANDÉMIE DE COVID-19 1.1.2 Bien que la crise de la Covid-19 ait défavorablement impacté les activités des filiales du groupe Technicolor, l’ensemble des secteurs d’activité du Groupe se sont montrés résilients. L’activité Maison Connectée bénéficie d’une forte demande de ses produits et conserve sa position de leader dans les marchés du haut débit et de la vidéo basée sur la technologie Android. L’activité Services de Production a significativement été impactée par la crise, qui a notamment stoppé tous les tournages dès la fin du premier trimestre. Le déclin en effets spéciaux et post production pour les films et les séries a été partiellement compensé par une demande croissante 1.2.1 Les comptes annuels de l’exercice au 31 décembre 2020 ont été établis conformément aux normes comptables définies par le Plan Comptable Général et aux dispositions du Code de commerce. Ils respectent les avis et recommandations de l’Ordre des Experts Comptables et de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes ainsi que le règlement de l’Autorité des normes comptables n° 2014-03 du 5 juin 2014 à jour des différents règlements complémentaires à la date de l’établissement des dits comptes annuels. La Société applique les dispositions du règlement ANC 2015-05, homologué par arrêté du 28 décembre 2015. Ce règlement, d’application obligatoire au 1 er janvier 2017, a pour objectif de préciser les modalités de comptabilisation des instruments financiers à terme et des opérations de couverture. Dans ce contexte, la Société a complété l’information en annexes relative aux opérations de couverture (voirnotes 9.4 et 12.4). L’incidence de ce règlement sur le bilan et le compte de résultat de la Société n’est pas significative. Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité de l’exploitation ; • 1.2

en animation et la résilience des activités liés à la publicité. Au global la baisse de chiffre d’affaires s’élève à 42 % à taux de change constant. L’activité Services DVD a été défavorablement impactée notamment par l’absence de sorties de nouveaux films partiellement compensée par une demande soutenue sur le catalogue. Au global, la baisse de chiffre d’affaires s’élève à 20 % à taux de change constant. Malgré les incertitudes liées à la pandémie, en particulier concernant la capacité de Maison Connectée à se fournir en composants, le Groupe va continuer à s’appuyer sur ses forces et à exécuter son plan de transformation pour accroître ses résultats. La situation financière du Groupe ainsi que ses perspectives lui permettent d’assurer sa continuité d’exploitation. permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ; • indépendance des exercices ; et • conformément aux règles générales d’établissement et de • présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en Euro et arrondis au million le plus proche. Les comptes annuels de la Société ont été arrêtés par le Conseil d’administration de Technicolor SA le 11 mars 2021. Conformément à la législation française, les comptes annuels seront considérés comme définitifs lorsqu’ils auront été approuvés par les actionnaires du Groupe lors de l’Assemblée générale ordinaire des actionnaires devant se tenir le 12 mai 2021.

Règles et méthodes comptables PRINCIPES D’ÉLABORATION – RÈGLES GÉNÉRALES

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