Worldline - Document d'enregistrement universel 2020

E

ELEMENTS FINANCIERS Comptes sociaux de la Société Mère

Les dividendes reçus en 2020 proviennent de cinq filiales : Worldline India, Worldline Bourgogne, Santeos, Similo et EquensWorldline. Les 28,3 millions d’euros de revenus des créances rattachées aux participations sont liés à la réorganisation des Services

Commerçants & Terminaux (cf. Note 3). Il s’agit des intérêts sur les créances rattachées aux participations avec Worldline Belgique et Luxembourg. La dépréciation des titres de participation concerne Worldline Argentine en intégralité.

Résultat exceptionnel Note 15

31 décembre 2020

31 décembre 2019

(En milliers d’euros)

Prix de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

5 639

0 0

Prix de cession des immobilisations financières Autres reprises de provisions et dépréciations

2 921 247

116

99

Autres produits exceptionnels Total produits exceptionnels

-1 738

38 482 38 581

2 925 264

Valeur nette comptable des immobilisations incorporelles et corporelles

-5 639

0 0

Valeur nette comptable des immobilisations financières

-2 921 247

Dépréciations et provisions Autres charges exceptionnelles Total charges exceptionnels

-7 902

-134

-63 739

-47 283 -47 417 -8 836

-2 998 527

Résultat exceptionnel

-73 262

Au cours de l’exercice, Worldline a cédé 5,6 millions d’euros d’immobilisations incorporelles/corporelles dans le cadre d’une opération de lease-back (cf. Notes 1 & 2). Le résultat de cession est nul. Worldline a aussi cédé des immobilisations financières pour un montant 2 921 millions d’euros dans le cadre de la

réorganisation des Services Commerçants & Terminaux (cf. Note 3). Le résultat de cession est nul. Les autres charges et produits exceptionnels constatés sur l’exercice concernent principalement les coûts liés à l’acquisition d’Ingenico par Worldline.

Impôts sur les bénéfices Note 16

Intégration fiscale Le groupe d’intégration fiscale dispose de déficits fiscaux indéfiniment reportables. Le montant de ces déficits au 31 décembre 2020 s’élève à 80 millions d’euros.

Allégement et accroissement de la dette future d’impôt Worldline imposée séparément A la clôture de l’exercice, le montant des allégements et accroissements de la dette future d’impôt se ventile ainsi :

Allègements

Accroissements

(En milliers d’euros)

Différences temporaires

18 990 18 990

0 0

Total différences temporaires

Les actifs ou passifs différés d’impôt ne figurent pas dans les comptes.

VENTILATION DE L’IMPOT ENTRE RESULTAT COURANT ET RESULTAT EXCEPTIONNEL

Avant IS 24 464 -75 949 -51 484

IS calculé

Montant net

(En milliers d’euros) Résultat courant

0

24 464 -74 833 -50 368

Résultat exceptionnel, crédit d’impôt et participation des salariés

1 116 1 116

Total impôts

Au cours de l’exercice, Worldline a enregistré un crédit d’impôt recherche pour un montant de 1,4 million d’euros, un bonus d’intégration fiscale pour 0,2 million d’euros et des retenues à la source pour 0,4 million d’euros.

324

Document d’Enregistrement Universel 2020