Worldline - Document d'enregistrement universel 2020

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ELEMENTS FINANCIERS Comptes sociaux de la Société Mère

CHARGES CONSTATEES D’AVANCE

Valeur au 31 décembre 2020

Valeur au 31 décembre 2019

(En milliers d’euros)

Prestations de fonctions support

43 89

4 165

Maintenance Locations Assurances

403

1 926

0

382

134

Autres charges constatées d’avance Total charges constatées d’avance

16 701 19 141

10 467 15 169

CHARGES A REPARTIR

Valeur au 31 décembre 2020

Valeur au 31 décembre 2019

Augmentation

Diminution

(En milliers d’euros) Emprunt OCEANE Emprunt BOND

4 865

4 342 3 029

-1 059

8 148 3 440 1 719

943

-532 -393

Contrat RCF

1 973 7 781

138

Total charges à répartir

7 510

-1 985

13 306

Les charges à répartir concernent principalement les frais liés aux émissions des emprunts OCEANE (8,1 millions d’euros) et BOND (3,4 millions d’euros) sur l’exercice 2020 ainsi que les opérations réalisées en 2019 (cf. Note 10). Le résiduel est composé des frais bancaires en lien avec la souscription du contrat Revolving Credit Facility (RCF) fin décembre 2018 pour 600 millions d’euros.

Les frais d’émissions sont étalés sur la durée des emprunts. A ce titre, la charge constatée sur la période est de 2 millions d’euros.

PRIMES DE REMBOURSEMENT DES OBLIGATIONS

Valeur au 31 décembre 2020

Valeur au 31 décembre 2019

Augmentation

Diminution

(En milliers d’euros) Emprunt BOND

2 357

3 950

-824

5 483

Total primes de remboursement des obligations

2 357

3 950

-824

5 483

L’émission de l’emprunt BOND du 18 septembre 2019 pour 500 millions d’euros a entraîné la comptabilisation d’une prime d’émission de 2,5 millions d’euros étalée sur la durée de l’emprunt, soit cinq ans. Au 30 juin 2020, deux nouveaux emprunts BOND ont été émis : Emprunt BOND de 500 millions d’euros, échu au 30 juin ● 2023 (durée : trois ans) ; Emprunt BOND de 500 millions d’euros, échu au 30 juin ● 2027 (durée : sept ans).

Ces nouveaux emprunts ont donné lieu à la constatation de deux primes d’émission : Prime de 0,4 million d’euros étalée sur trois ans ; ● Prime de 3,5 millions d’euros étalée sur sept ans. ● La charge constatée au titre de l’exercice 2020 s’élève à 0,8 million d’euros.

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Document d’Enregistrement Universel 2020