Worldline - Document d'enregistrement universel 2019

ETATS FINANCIERS Comptes sociaux de la Société Mère Worldline SA

Comptes de régularisation à l’actif Note 7

31 décembre 2019

31 décembre 2018

(En milliers d’euros)

15 169 7 781 2 357 25 307

Charges constatées d’avance

26 372

Charges à répartir

2 470

Primes de remboursement des obligations Total comptes de régularisation actif

0

28 842

CHARGES CONSTATEES D’AVANCE

31 décembre 2019

31 décembre 2018

(En milliers d’euros)

4 165

Prestations de fonctions supports

12 055

403

Maintenance Locations Assurances

673

0

4 766

134

21

10 467 15 169

Autres charges constatées d’avance Total charges constatées d’avance

8 857

26 372

CHARGES A REPARTIR

31 décembre 2019

31 décembre

2018 Augmentation

Diminution

(En milliers d’euros)

4 865

Emprunt OCEANE Emprunt BOND

0 0

5 177 1 000

312

943

57

E

1 973 7 781

Contrat RCF

2 470 2 470

0

497 866

Total charges à répartir

6 177

Les charges à répartir concernent les frais liés aux émissions des emprunts OCEANE (4,9 millions d’euros) et BOND (0,9 million d’euros) sur l’exercice 2019. Le résiduel est composé des frais bancaires en lien avec la souscription du contrat Revolving Credit Facility (« RCF ») fin décembre 2018 pour 2 millions d’euros.

Ces frais d’émissions sont étalés sur la durée des emprunts. A ce titre, la charge constatée sur la période a été de 0,9 million d’euros.

PRIMES DE REMBOURSEMENT DES OBLIGATIONS

31 décembre 2019

31 décembre

2018 Augmentation

Diminution

(En milliers d’euros)

2 357 2 357

Emprunt BOND

0 0

2 500 2 500

143 143

Total primes de remboursement des obligations

L’emprunt BOND pour un montant initial de 500 millions d’euros a été émis le 18 septembre 2019 et a conduit à la constatation d’une prime d’émission de 2,5 millions d’euros étalée sur la durée de l’emprunt, soit cinq ans. La charge constatée sur l’exercice 2019 s’élève à 0,1 million d’euros.

309 Document d’Enregistrement Universel 2019