Worldline - Document d'enregistrement universel 2019

E

ETATS FINANCIERS Etats financiers consolidés

Actifs de régime Les actifs de régimes sont investis comme suit :

31 décembre 2019

31 décembre 2018

29% 28% 44%

Actions

26% 29% 45%

Obligations

Autres*

Dont 31% liés à des contrats d’assurance en 2019 et 32% en 2018. *

Les actions et obligations figurant ci-dessus ont été évaluées sur la base de valeurs de marché. Les « Autres actifs » correspondent pour l’essentiel à des contrats d’assurance, une faible proportion recoupe des actifs non liquides dont la valorisation a été effectuée par les gestionnaires externes.

Synthèse des impacts nets sur le compte de résultat et les flux de trésorerie L’impact net des régimes à prestation définies sur les états financiers de Worldline est le suivant : Compte de résultat

31 décembre 2019

31 décembre 2018

Autres régimes à long terme

Autres régimes à long terme

Postérieur à l’emploi

Postérieur à l’emploi

Total -25,7

Total

(En millions d’euros)

-24,9

-0,8

Marge opérationnelle

-9,1 -1,9

-0,3

-9,4 -1,9

-2,3

0,0

-2,3

Résultat financier

0,0

Impact total sur le compte de résultat

-27,2

-0,8 -28,0 -11,0

-0,3

-11,3

Impact sur les flux de trésorerie L’impact des régimes de retraite sur les flux de trésorerie en 2019 se compose principalement de cotisations versées à des fonds de pensions ou d’assurance pour 14,2 millions d’euros, le reliquat soit 2,5 millions d’euros provenant de versements effectués directement par Worldline auprès des bénéficiaires. Les contributions attendues pour 2020 s’élèvent à 14,4 millions d’euros.

Provisions Note 11

Conventions/principes comptables Des provisions sont comptabilisées si les trois conditions suivantes sont remplies : ● Le Groupe a une obligation actuelle (juridique, réglementaire, contractuelle ou implicite) résultant d’événements passés ; ● Il est probable qu’une sortie de ressources sera nécessaire pour éteindre l’obligation ; ● Le montant peut être estimé de manière fiable. ● Les provisions sont actualisées lorsque l’effet valeur temps est significatif. Les variations des effets d’actualisation à chaque période comptable sont comptabilisées dans les charges financières.

Regrou- pement d’entre-

31 décem- bre

31 décem- bre

Reprises non utilisées

Reprises utilisées

Non courantes

2019 Courantes

2018 Dotations

prises Autres*

(En millions d’euros) Engagements liés à des projets Risques et litiges Réorganisation

2,7

0,2 2,9 1,7 0,0

-0,4 -0,5 -2,7

-0,1 -3,9 -1,7

0,0

-0,2

2,1

1,3

0,8

30,7

24,5

0,7

54,5

18,2

36,3

4,7 0,0

1,3 0,0

-0,2

3,1 0,0

2,4 0,0

0,7 0,0

Rationalisation

0,0

0,0

0,1

Total provisions

38,1

4,8 -3,7

-5,8 25,9

0,4 59,7

21,9

37,8

Le mouvement Autres correspond principalement à des ajustements de conversion des devises. *

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Document d’Enregistrement Universel 2019