Worldline - Document d'enregistrement universel 2019

ETATS FINANCIERS Etats financiers consolidés

OCEANE

30/07/2019 30/07/2026

Date de l’opération

Date d’échéance

600 millions d’euros

Montant de l’émission (en valeur) Montant de l’émission (en pourcentage) Valeur de remboursement (en pourcentage)

107% 100%

5 813 953

Nombre de titres

0%

Coupon (en pourcentage) Valeur nominale par titre Valeur d’émission par titre Ratio initial de conversion Produit brut de l’émission

103,2

110,424

Une action par obligation

642 millions d’euros

Emission d’un emprunt obligataire Le 18 septembre 2019, le Groupe a émis un emprunt obligataire à échéance le 18 septembre 2024. La valeur nominale de cet emprunt était de 500 millions d’euros, soit 5 000 obligations d’une valeur nominale de 100 000 euros chacune. Les obligations portent un coupon annuel de 0,25%. La dette a été comptabilisée au coût amorti. Les frais d’émission sont amortis en résultat sur la durée de vie de l’obligation.

EMPRUNT OBLIGATAIRE

18/09/2019 18/09/2024

Date de l’opération

Date d’échéance

500 millions d’euros

Montant de l’émission (en valeur) Montant de l’émission (en pourcentage) Valeur de remboursement (en pourcentage)

99,5% 100% 5 000 0,25%

E

Nombre de titres

Coupon (en pourcentage) Valeur nominale par titre Valeur d’émission par titre Produit brut de l’émission

100 000 euros 99 500 euros

497,5 millions d’euros

La comparaison entre la valeur d’apport et la juste valeur des emprunts et la suivante :

Valeur d’apport

Juste valeur 655,6 497,4

Taux d’intérêt effectif

(En millions d’euros)

OCEANE*

557,4 496,7

1,13% 0,41%

Emprunt obligataire

Total passifs financiers 1 153,0 La juste valeur de l’emprunt obligataire convertible inclut à la fois la composante dette et capitaux propres. * 1 054,2

267 Document d’Enregistrement Universel 2019