Sopra Steria - Document d'enregistrement universel 2020

6 COMPTES ANNUELS 2020 DE LA SOCIÉTÉ MÈRE Notes relatives au bilan

Sur le risque transactionnel : Dans le cadre de la politique globale de gestion des risques du Groupe, Sopra Steria Group a pour pratique de systématiquement couvrir le risque de change transactionnel présentant un caractère significatif. De plus, une gestion centralisée du risque de change transactionnel a été mise en place avec les principales entités du Groupe (en dehors de l’Inde). Sopra Steria Group intervient comme entité centralisatrice, accorde des garanties de change aux filiales en GBP, USD, PLN, TND et NOK. Après netting des expositions internes, Sopra Steria Group couvre l’exposition résiduelle en utilisant des instruments dérivés. La revalorisation en compte de résultat de ces instruments financiers couvrant des éléments bilanciels trouve sa contrepartie dans la revalorisation des créances en devises sur la période.

Au 31 décembre 2020, la juste valeur des instruments financiers de change s’élève à 257 k€. La sensibilité du portefeuille en cas de variation des taux est de :

2 246 k€ en cas de baisse de l’euro de 5 % ; p - 1 975 k€ en cas de hausse de l’euro de 5 %. p Sur le risque de change financier :

Au 31 décembre 2020, l’endettement financier en GBP venant couvrir partiellement les actifs constitués des titres des filiales anglaises s’élève à 184 638 k€ tandis que les disponibilités en SEK venant couvrir partiellement l’endettement financier des filiales en Suède s’élève à 19 063 k€.

Toutes les positions de change et de taux d’intérêt sont prises au juste valeur des instruments financiers est estimée sur la base des moyen d’instruments financiers cotés sur des marchés organisés cours de marchés ou des valeurs données par les banques. Les ou de gré à gré qui présentent des risques de contrepartie gains ou pertes résultant de dérivés affectés à la couverture des minimum. Les résultats dégagés sur les instruments financiers transactions futures identifiables sont différés et pris en compte constituant des opérations de couverture sont comptabilisés de dans la valorisation de la transaction concernée qui intervient lors manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. La de son dénouement.

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2020

2019

-5 41331-9: ,F-<96:

Fournisseurs hors Groupe et comptes rattachés

18 127 50 079 53 028 I

34 450 59 916 50 925

Factures non parvenues

Fournisseurs Groupe (y compris factures non parvenues)

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2020

2019

-5 41331-9: ,F-<96:

Personnel et comptes rattachés

86 800 105 588

97 581 108 746

Sécurité sociale et autres organismes sociaux

État et autres collectivités publiques Impôts sur les bénéfices p

-

-

Taxe sur la valeur ajoutée p

82 814 11 550

95 849 12 228

Autres impôts, taxes et assimilés p

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2020

2019

-5 41331-9: ,F-<96:

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

11 524 302 985 35 876 84 867 I

10 268 237 289 29 896 89 089 I

Groupe et associés

Autres dettes

Produits constatés d’avance

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SOPRA STERIA DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020