Sopra Steria - Document d'enregistrement universel 2020

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2020

Notes aux états financiers consolidés

Les décaissements liés aux acquisitions de sociétés, inscrits dans la ligne Incidence des variations de périmètre, sont stables et s’élèvent à 97,5 M€. Ceux intervenus en 2020 sont décrits en note 2.1. et se décomposent de la façon suivante :

Exercice 2020 Exercice 2019

-5 4133165: ,F-<96:

Coût des acquisitions décaissé (hors compléments de prix) Endettement net/Trésorerie nette des sociétés acquises

- 103,4

- 95,8

5,9

- 0,6 - 1,9

Compléments de prix

- -

Prix de cession des titres consolidés Trésorerie cédée/Sortie de périmètre

4,4 4,3

- 0,0

*%* "

I

I

En 2020, ils comprennent principalement les acquisitions de Sodifrance, de Fidor Solutions et l’exercice de l’option de vente sur les titres SAB. En 2019, ils prenaient en compte les acquisitions de SAB, Sopra Financial Technology Gmbh et de NeoSpheres et des compléments de prix sur de précédentes acquisitions, Apak et O.R. System. À

l’inverse, la cession de Sopra Steria Recruitment Ltd avait un effet positif de 8,7 M€. Ainsi, par ces effets, la dette financière nette au 31/12/2020 a diminué pour s’établir à 425,6 M€ à comparer à 513,9 M€ au 31 décembre 2019.

Rapprochement du BFR avec le tableau de flux de trésorerie 13.2. L’effet sur la génération de trésorerie des éléments du besoin en fonds de roulement lié à l’activité enregistrés au bilan s’explique de la façon suivante :

Variation des éléments de BFR sans effet de trésorerie

Impact trésorerie au tableau de flux

Dont éléments hors BFR

Dont éléments de BFR

Variation nette

31/12/2020 31/12/2019

Change

Autre

-5 4133165: ,F-<96:

Autres actifs financiers non courants Autres prêts et créances p Autres actifs financiers p non courants

36,7 36,4

25,2 23,0

11,5 13,3

- 1,9

13,3 13,3

- 0,3 - 0,3

18,0 18,0

4,3 4,3

-

0,3

2,2

- 1,9 11,5

- 1,9 - 1,9

-

-

-

-

Actif non courant

36,7

25,2

13,3

- 0,3

18,0 - 3,0 11,4

4,3

Clients et comptes rattachés

954,6 1 074,3 - 119,7

- - -

- 119,7 - 12,2

104,6 135,1 - 30,5 - 82,4

Créances clients p Facture à établir p

607,6 346,9 410,6

737,7 - 130,1

- 130,1

- 6,4

336,6 348,3

10,4

10,4 90,9

- 5,8 - 14,3

Autres créances courantes

62,2 - 28,7

- 3,7

12,2

Actif courant *%* " *

1 365,1 1 422,6 - 57,5 - 28,7 - 28,8 - 15,9 I I I I I I

9,2

22,1

Engagements retraite et assimilés – Passif Autres avantages à long terme p

- 10,2 - 10,2

- 10,2 - 10,2

0,0 0,0 8,1 8,1 7,7

- -

0,0 0,0 9,4 9,4 6,0

0,6 0,6 4,9 5,5

- 1,5 - 1,5

- 0,9 - 0,9 - 0,0 - 0,9 - 5,4

Autres dettes non courantes

- 104,1 - 112,2 - 114,3 - 122,4 - 278,6 - 286,3

- 1,4 - 1,4

4,5 3,1 2,9

Passif non courant

Fournisseurs

1,7

- 2,3

Avances et acomptes reçus sur commandes Produits constatés d’avance sur projets clients Autres dettes courantes

- 22,3

- 5,5 - 16,8

-

- 16,8

0,1

- 0,0

16,9

- 328,2 - 296,6 - 31,6

-

- 31,6

4,8 7,7

0,3

36,6

- 816,6 - 918,8

102,2 61,5

22,7 24,4

79,5 37,1

41,2 44,4

- 30,6

Passif courant *%* " & ))

- 1 445,7 - 1 507,2 I I I I I I

10,2

17,5

*%* " (

I

I

215

SOPRA STERIA DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020