Sopra Steria - Document d'enregistrement universel 2020

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2020

Notes aux états financiers consolidés

Suite à la mise en place en juillet 2019 d’un financement EUROPP à taux fixe de 250 M€ à sept et huit ans, le Groupe a restructuré le portefeuille de couverture de taux afin d’avoir des échéances plus longues avec un profil décroissant, dont le détail est présenté ci-dessous :

Justes valeurs

31/12/2020

Échéances

Actif non courant

Passif non courant

Actif courant

Passif courant

de 1 à 5 ans > 5 ans

Notionnel*

< 1 an

-5 4133165: ,F-<96:

Swap de couverture de flux de trésorerie en euros Swap de couverture de flux de trésorerie en devise Options éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options éligibles à la comptabilité de couverture en devises Swap non éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options non éligibles à la comptabilité de couverture en euros

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

0,2

0,0

0,4

0,5 275,0 125,0 150,0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

0,1

-

50,0

50,0

-

-

*%* " %+, (*+( ( )'+ * +-

*

Hors notionnel Swaption

La revalorisation en capitaux propres de ces instruments financiers est comptabilisée en Autres éléments du résultat global. La revalorisation en compte de résultat de ces instruments financiers est comptabilisée en Autres produits et charges financiers . Les impacts en compte de résultat et en capitaux propres des instruments de couverture de taux se présentent de la façon suivante :

Valeurs au bilan

Variations de juste valeur

Variations de juste valeur

Impact en capitaux propres

Variation périmètre

Autres variations 31/12/2020

31/12/2019

Impact sur le résultat

Part inefficace des couvertures

Couvertures de juste

de flux de trésorerie

valeur Trading

-5 4133165: ,F-<96:

Swap de couverture de flux de trésorerie en euros Swap de couverture de flux de trésorerie en devise

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Options éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options éligibles à la comptabilité de couverture en devise Swap non éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options non éligibles à la comptabilité de couverture

- 1,0

0,3

-

-

- 0,7

0,2

0,0

- 0,0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 0,2

0,1

-

-

- 0,1

-

-

-

0,1

#& * *%* " , $* #&M*

I

I

I

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