Sopra Steria - Document d'enregistrement universel 2019

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2019

Notes aux états financiers consolidés

Les impacts en compte de résultat et en capitaux propres des instruments de couverture de change se présentent de la façon suivante :

Valeurs au bilan

Variations de justes valeurs

Impact sur le résultat Part

inefficace des couvertures de flux de trésorerie

Impact en capitaux propres

Couver- tures de juste

Variation de juste valeur

Variation périmètre

Autres Variations 31/12/2019

31/12/2018

valeur Trading

(en millions d’euros)

Couverture de juste valeur Contrats de change à terme Options de change Couverture de flux futurs Contrats de change à terme Options de change Instruments non qualifiés de couverture IMPACT TOTAL AVANT IMPÔT

2,4 0,1

- -

2,0 0,1

- -

4,4 0,2

- -

- -

2,0 0,1

- -

4,2 0,3

- -

-

1,1 0,1

- -

-

-

- 3,1

- 3,1

-

-

0,1

- 0,2

- 0,1

-

-

0,1

-

-

-

-

-

-

7,1

-

5,9

-

2,2 - 0,1

- 1,0

- 0,1

- 3,1

L’exposition au risque de change est la suivante :

TRANSACTIONS COMMERCIALES ❙

GBP NOK EURO INR TND USD SEK Autres

Total

(en millions d'euros)

Actifs Passifs

34,2

- - - -

40,9

- - - - -

0,1 11,1

- - - - -

2,6 88,9 13,9 26,5

0,4

4,5

0,1

7,7

Engagements en devises

-

-

- -

-

-

-

Position nette avant couverture Instruments financiers de couverture

33,9 96,5

36,4

3,4 4,3

- 11,3 62,3

2,8 91,3

-

185,7

- 9,2

POSITION NETTE APRÈS COUVERTURE

-

9,1 -0,9

-

- 62,6 - 2,8 - 54,9

- 11,3 - 123,4

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