Sopra Steria - Document d'enregistrement universel 2019

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2019

Notes aux états financiers consolidés

La sensibilité du portefeuille de dérivés de taux à une variation de plus ou moins 50 points de base sur les courbes de taux euro au 31 décembre 2019 est la suivante :

- 50 bp

+ 50 bp

Impact résultat (inefficacité de la couverture)

Impact capitaux propres

Impact résultat (inefficacité de la couverture)

Impact capitaux propres

(en millions d'euros)

Swaps de couverture de flux de trésorerie en euros Swaps de couverture de flux de trésorerie en devise Swaps non éligibles à la comptabilité de couverture Options éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options éligibles à la comptabilité de couverture en devise Options non éligibles à la comptabilité de couverture en devises

- - -

- - -

- - -

- - - - -

1,8

- 0,6

-

- -

-

- -

0,1 0,1 1,9

-

TOTAL

-

1,8

- 0,6

Soit

- 0,6

Le total des dettes financières brutes soumises à un risque de taux d’intérêt s’élève à 365,7 M€. Les contrats de couverture de taux existant au 31 décembre 2019 permettent de réduire cette exposition à un montant de 40,7 M€. L’exposition résiduelle du Groupe au risque de taux est la suivante :

Plus de 5 ans

Moins d'1 an

1 à 2 ans

2 à 3 ans

3 à 4 ans

4 à 5 ans

Taux 31/12/2019

(en millions d'euros)

Taux fixe

-

-

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

Valeurs mobilières de placements

Taux variable Taux variable

25,9 25,9 171,7 171,7

Disponibilités

Taux fixe

-

-

Taux variable Total actifs financiers

197,5 197,5

Actifs financiers

197,5 197,5 - 251,6 - 2,3

-

-

-

-

-

Emprunts obligataires Emprunts bancaires Emprunts bancaires

Taux fixe

0,1

0,1

0,1

0,1 - 249,7

Taux variable

- - - - - - - -

- - - - - - - -

- 161,8 - 22,7 - 10,9 - 10,9 - 117,2

Taux fixe

- - - - - - -

- -

- 61,8 - 1,3 - 60,5 - 199,0 - 185,0 - 14,0

NEU CP (Billets de trésorerie) & MTN NEU CP (Billets de trésorerie) & MTN

Taux variable

Taux fixe Taux fixe

-

- 20,0 - 12,4

- 20,0

- - -

- - - -

- 12,4

Autres dettes financières

Taux variable

- -

- - -

Taux fixe

Concours bancaires courants

Taux variable

- 4,9 - 4,9

Taux fixe

0,1 - 19,9

0,1 - 249,7

- 345,8 - 3,6 - 72,7

Taux variable Total passifs financiers

-

-

- 365,7 - 212,6 - 24,9 - 10,9 - 117,2

Passifs financiers (exposition brute avant couverture)

0,1 - 249,7 0,1 - 249,7

- 711,4 - 216,2 - 97,7 - 10,9 - 137,1

TAUX FIXE

0,1 - 19,9

- 345,8 - 3,6 - 72,7

EXPOSITION NETTE AVANT COUVERTURE

TAUX VARIABLE Swaps payeurs de taux fixe en Euros Swaps payeurs de taux fixe en devises Options payeurs de taux fixe

-

-

- 168,1 - 15,1 - 24,9 - 10,9 - 117,2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Instruments de couverture de taux

325,0

-

175,0

-

75,0 75,0

- - - - -

TAUX FIXE

0,1 - 94,9 - 74,9

- 670,8 - 3,6 - 247,7

EXPOSITION BRUTE APRÈS COUVERTURE EXPOSITION NETTE APRÈS COUVERTURE

TAUX VARIABLE

- 40,7 - 212,6 150,1 - 10,9 - 42,2 75,0

TAUX FIXE

0,1 - 4,9 - 74,9

- 670,8 - 3,6 - 247,7

TAUX VARIABLE

156,9 - 15,1 150,1 - 10,9 - 42,2 75,0

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SOPRA STERIA DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019