Société Générale / Rapport sur les risques - Pilier 3

6 RISQUE DE CRÉDIT

MESURE DES RISQUES ET NOTATIONS INTERNES

TABLEAU 30 : HORS CLIENTÈLE DE DÉTAIL – PRINCIPALES CARACTÉRISTIQUES DES MODÈLES ET MÉTHODES UTILISÉS

Portefeuille/ Catégorie d’actifs Bâle

Paramètre modélisé

Méthodologie Nombre d’années défaut/perte

Nombre de méthodes, modèles

HORS CLIENTÈLE DE DÉTAIL

Méthode de type économétrique, portefeuille avec peu de défauts. Méthodes de type statistique (régression)/experte d’aide à la notation, basés sur la combinaison de ratios financiers et un questionnaire qualitatif. Portefeuille avec peu de défauts. Modèles de type expert basés sur un questionnaire qualitatif. Portefeuille avec peu de défauts. Modèles de type expert basés sur un questionnaire qualitatif. Portefeuille avec peu de défauts. Principalement modèles de type statistique (régression) d’aide à la notation, basés sur la combinaison de ratios financiers et un questionnaire qualitatif. Défauts observés sur une période de 8 à 10 ans. Principalement modèles de type statistique (régression) d’aide à la notation, basés sur la combinaison de ratios financiers et un questionnaire qualitatif, score comportemental. Défauts observés sur une période de 8 à 10 ans. Calibrage basé sur les données historiques et les jugements experts. Pertes observées sur une période de plus de 10 ans. Calibrage basé sur les données historiques ajustées des jugements experts. Pertes observées sur une période de plus de 10 ans. Calibrage statistique basé sur les données historiques de marché ajusté des jugements experts. Pertes observées sur une période de plus de 10 ans. Calibrage statistique basé sur les données historiques ajustées des jugements experts. Pertes observées sur une période de plus de 10 ans. Calibrage statistique basé sur les données historiques ajustées des jugements experts. Pertes observées sur une période de plus de 10 ans. Calibrage statistique basé sur les données historiques ajustées des jugements experts. Pertes observées sur une période de plus de 10 ans. Calibrage statistique basé sur les données historiques ajustées des jugements experts. Pertes observées sur une période de plus de 10 ans. Modèles calibrés par segments sur une période d’observation des défauts plus de 10 ans.

Souverains

1 méthode.

Entités du secteur public

4 modèles selon la zone géographique.

11 modèles selon le type de contrepartie : Banques, Assurances, Fonds, Intermédiaires financiers, Fonds de fonds.

Institutions financières

Probabilité de défaut (PD)

Financements spécialisés

3 modèles selon le type de transaction.

Grandes entreprises 9 modèles selon les zones géographiques.

Petites et moyennes entreprises

19 modèles selon la taille des entreprises, la zone géographique.

Entités du secteur public – Souverains 6 modèles selon le type de contrepartie.

Grandes entreprises – Approche forfaitaire Grandes entreprises – Approche par décote Petites et moyennes entreprises

24 modèles Approche forfaitaire par type de sûreté.

16 modèles Approche par décote selon le type de collatéral valorisable.

Perte en cas de défaut (LGD)

15 modèles Approche forfaitaire par type de sûreté ou non sécurisé.

Financements de projet

9 modèles Approche forfaitaire par type de projet. 5 modèles Approche forfaitaire selon la nature de la contrepartie : Banque, Assurance, Fonds… et la nature de la sûreté. 6 modèles : affacturage, location avec option d’achat et autres cas spécifiques. 5 modèles : Term loan with drawing period ; lignes de crédit renouvelable ; Corporates tchèques. 2 modèles en affectation à des classes de pertes (slotting) .

Institutions financières

Autres portefeuilles spécifiques

Facteur de conversion crédit (CCF)

Grandes entreprises

Modèle statistique basé sur avis expert et un questionnaire qualitatif. Portefeuille avec peu de défauts.

Perte attendue (EL)

Transaction immobilière

SUIVI DE LA PERFORMANCE DES MODÈLES INTERNES

« Gouvernance de la modélisation des risques de crédit »). Ces résultats peuvent justifier la mise en œuvre de plans de remédiation si le dispositif est jugé insuffisamment prudent. Les résultats présentés ci-après couvrent l’intégralité des portefeuilles du Groupe. Les backtests comparent la probabilité de défaut estimée (moyenne arithmétique pondérée par débiteurs) aux résultats observés (le taux de défaut annuel historique). Le taux de défaut historique a été calculé sur la base des encours sains sur la période allant de 2007 à 2019.

Le niveau de performance de l’ensemble du dispositif de notation interne crédit hors clientèle de détail est mesuré par des backtests réguliers qui comparent, par portefeuille, les PD, LGD et CCF estimés aux réalisations, permettant ainsi de mesurer la prudence des paramètres de risque utilisés par l’approche IRB. Les résultats de backtests et les plans de remédiation sont présentés au Comité experts pour être discutés et validés (cf. section

85

| GROUPE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE | PILIER 3 - 2021