Saint-Gobain // Document d'enregistrement universel 2021

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Informations financières et comptables Comptes consolidés 2021

10.3.1.4 Disponibilités et équivalents de trésorerie Les disponibilités et équivalents de trésorerie sont principalement constitués de comptes bancaires et de valeurs mobilières de placement qui sont cessibles à court terme (c’est-à-dire moins de trois mois sauf exception),

très liquides, facilement convertibles en un montant connu de trésorerie et dont les sous-jacents ne présentent pas de

risques significatifs de fluctuations.

Les valeurs mobilières de placement sont réévaluées à leur juste valeur par le compte de résultat.

Les dettes long terme et court terme du Groupe se décomposent comme suit :

31 déc. 2021

31 déc. 2020

(en millions d’euros)

Émissions obligataires

8 521

9 469

Emprunt perpétuel et titres participatifs

203 280 190

203 280 227

Titrisation long terme

Autres passifs financiers à long terme

DETTES FINANCIÈRES LONG TERME – PART LONG TERME

9 194 1 000

10 179 1 500

Émissions obligataires Titrisation long terme

220

220

Autres passifs financiers à long terme

116

126

DETTES FINANCIÈRES LONG TERME – PART COURT TERME Programmes court terme ( NEU CP, US CP, Euro CP )

1 336

1 846

0

0

Titrisation court terme

263 282 545

144 357 501

Concours bancaires et autres passifs financiers à court terme

DETTES FINANCIÈRES COURT TERME

TOTAL DETTE BRUTE HORS DETTES DE LOYERS

11 075

12 526 3 098 15 624 (1 559) (6 884) (8 443)

Dettes de loyers

3 155

TOTAL DETTE BRUTE

14 230 (1 725) (5 218) (6 943)

Disponibilités sur comptes bancaires Portefeuille OPCVM et valeurs assimilées

DISPONIBILITÉS ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

TOTAL ENDETTEMENT NET

7 287

7 181

La variation de la dette financière à long terme du Groupe, hors dettes de loyers, se décompose comme suit :

31 déc. 2020 Avec impact sur la trésorerie

Sans impact sur la trésorerie

31 déc. 2021

Évolution du périmètre

Écarts de conversion

Augmentations Diminutions

Autres

(en millions d’euros)

Dettes financières long terme – part long terme Dettes financières long terme – part court terme

10 179

42

(77)

0

66

(1 016)

9 194

1 846

10

(1 507)

1

1

985

1 336

TOTAL DETTES FINANCIÈRES LONG TERME

12 025

52

(1 584)

1

67

(31)

10 530

Les principales variations avec impact sur la trésorerie sont détaillées en note 10.3.3. La principale variation sans impact de trésorerie « Autres » correspond au reclassement en part court terme des dettes à échéance dans les douze mois.

La juste valeur des dettes brutes à long terme (parts à long et court terme), hors dettes de loyers, gérées par la Compagnie de Saint-Gobain s’élève à 10,4 milliards d’euros au 31 décembre 2021 (pour une valeur comptable enregistrée de 9,8 milliards d’euros). La juste valeur des emprunts obligataires correspond à la dernière cotation du marché. Pour les autres emprunts, la valeur de remboursement a été retenue.

SAINT-GOBAIN DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 322

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