QUADIENT - Document d'enregistrement universel 2019

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés

NOTE 14

CAPITAUX PROPRES ET RÉSULTAT PAR ACTION

14-1 : Capitaux propres

14-1-1 : CAPITAL SOCIAL

14-1-5 : DIVIDENDE PAR ACTION

Au 31 janvier 2020, le capital social de la société mère d’un montant de 34,6 millions d’euros se compose de 34 562 912 actions d’une valeur unitaire de 1 euro. Le capital émis est entièrement libéré.

Les réserves distribuables de la société mère s’élèvent au 31 janvier 2020 à 315,1 millions d’euros avant affectation du résultat 2019 contre 294,8 millions d’euros au 31 janvier 2019. Le Conseil d’administration prendra une décision d’ici à la fin du mois de mai concernant la proposition qu’il soumettra à l’approbation de l’Assemblée Générale concernant le dividende au titre de l’exercice 2019. Le dividende distribué sur les résultats 2018 était de 0,53 euro, versé en numéraire le 6 août 2019. Les instruments de capitaux propres qui ont été rachetés par la Société sont déduits des capitaux propres. Aucun profit ou perte n’est comptabilisé dans le compte de résultat lors de l’achat, de la vente, de l’émission ou de l’annulation d’instruments de capitaux propres du Groupe. Au 31 janvier 2020, le Groupe possède 132 468 actions dans le cadre du contrat de liquidité et 5 968 actions dans le but de couvrir les obligations contractées à l’occasion des programmes d’options d’achat d’actions et d’actions gratuites attribuées aux salariés et aux mandataires du Groupe contre respectivement 152 142 actions et 8 349 actions au 31 janvier 2019. Dans le cadre du contrat de liquidité, les titres ne peuvent pas être vendus librement par Quadient sauf en cas de rupture du contrat. La mise en œuvre de ce contrat, conforme à la charte de déontologie de l’Association Française des Entreprises d’Investissement (AFEI), a été confiée à Exane BNP Paribas. 14-1-6 : CONTRAT DE LIQUIDITÉ ET PROGRAMME DE RACHAT D’ACTIONS

14-1-2 : PRIMES LIÉES AU CAPITAL

Les primes liées au capital proviennent de la différence entre la valeur des titres émis et le montant des apports reçus. Elles sont entièrement distribuables. Au 31 janvier 2020, les primes d’émission s’élèvent à 52,9 millions d’euros, identiques au 31 janvier 2019.

14-1-3 : RÉSERVES ET REPORT À NOUVEAU

Ce poste regroupe essentiellement les résultats cumulés de chaque exercice, les distributions de dividendes et les livraisons d’actions gratuites.

14-1-4 : DIFFÉRENCE DE CONVERSION

Les comptes des filiales étrangères établis en devises locales ont été convertis en euros au taux de change en vigueur à la clôture de l’exercice pour le bilan et au taux de change moyen de l’exercice pour les éléments du compte de résultat et du tableau des flux de trésorerie. Les écarts de change résultant de la conversion des éléments en devises sont comptabilisés dans la différence de conversion incluse dans les capitaux propres. Les écarts de conversion au 31 janvier 2020 s’élèvent à (3,8) millions d’euros contre (23,2) millions d’euros au 31 janvier 2019.

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Livraison actions gratuites

Nombre d’actions

31 janvier 2019

Achat

Vente

31 janvier 2020

Contrat de liquidité

152 142

488 343

(508 017)

-

132 468

Actions propres

8 349

10 000

-

(12 381)

5 968

14-1-7 : GESTION DES CAPITAUX PROPRES

14-1-8 : INFORMATIONS RELATIVES AUX INVESTISSEURS

En matière de gestion de capitaux propres, le Groupe a pour objectif de préserver sa continuité d’exploitation afin de servir un rendement aux actionnaires et d’optimiser le coût de son capital. Le Groupe gère la structure de ses capitaux propres en fonction des conditions économiques, il peut ajuster le montant des dividendes et des rachats d’actions.

Quadient a effectué une analyse de son actionnariat au 31 janvier 2020. Aucun actionnaire détenant plus de 3 % du capital n’exerce avec Quadient une activité significative de quelque nature.

14-2 : Instruments de capitaux propres

Le 16 juin 2015, Neopost S.A. a émis une Obligation à Durée représentant 4 587 156 titres d’une valeur nominale de Indéterminée à option de Remboursement en Numéraire 57,77 euros. Cette obligation est cotée sur le marché libre et/ou en Actions Nouvelles et/ou Existantes (ODIRNANE) de Francfort « Freiverkehr ». pour un montant notionnel de 265 millions d’euros

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019