QUADIENT - Document d'enregistrement universel 2019

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ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés

DÉTAIL DES FLUX DE TRÉSORERIE NOTE 9

Les flux de trésorerie correspondent aux éléments devise fonctionnelle, de la conversion des états financiers présentés dans le bilan consolidé. Cependant, ces flux des sociétés dont la devise fonctionnelle n’est pas l’euro et peuvent différer des variations bilancielles notamment du des variations de périmètre. fait de la traduction d’opérations en devises autres que la

9-1 : Charges (produits) sans effet sur la trésorerie

31 janvier 2020

31 janvier 2019

Dotations aux amortissements

112,5

90,3

Dotations (reprises) de provisions

(4,9)

(2,4)

(Gains) et pertes liés aux variations de juste valeur

2,6

(0,2)

Charges et (produits) liés aux paiements en actions

0,7

0,7

(Plus) ou moins values sur cessions d’actifs immobilisés

-

(45,5)

Dépréciation des écarts d’acquisition

70,4

19,8

Dépréciation des immobilisations

5,3

24,9

Autres

1,5

0,4

TOTAL

188,1

88,0

Au 31 janvier 2020, la variation de la ligne dotations (reprises) de provisions est liée principalement aux reprises nettes de provisions pour dépréciation des actifs pour 1,1 million d’euros et aux reprises nettes de provisions figurant au passif pour 3,8 millions d’euros. Au 31 janvier 2019, la variation de la ligne dotations (reprises) de provisions était liée principalement aux dotations aux provisions pour dépréciation des actifs pour 2,5 millions d’euros et aux dotations aux provisions figurant au passif pour 4,8 millions d’euros. En 2018, les (plus) ou moins values sur cessions d’actifs concernaient notamment la vente d’un immeuble situé à Clichy (France) et la cession de la filiale Quadient Data USA (ex-Satori Software).

Au 31 janvier 2020, la ligne « Autres » comprend notamment la dépréciation des actifs de ProShip classés en actifs détenus en vue de la vente pour 3,1 millions d’euros et le crédit d'impôt recherche pour (2,2) millions d'euros. Au 31 janvier 2019, elle comprenait notamment la dépréciation des actifs de Quadient Data Netherlands (ex-Human Inference) classés en actifs détenus en vue de la vente (6,6 millions d’euros), la reprise du complément de prix non payé sur l’acquisition d’icon Systemhaus (7,5 millions d’euros), le crédit d’impôt recherche (3,6 millions d’euros) et la dépréciation de l’actif non recouvrable de leasing (4,3 millions d’euros).

9-2 : Variation du besoin en fonds de roulement

31 janvier 2020

31 janvier 2019

Variation des stocks

(6,8)

(1,5)

Variation des créances clients et comptes rattachés

(2,1)

12,2

Variation du revenu différé

5,6

(0,9)

Variation des dettes fournisseurs et comptes rattachés

2,2

1,3

Variation des autres passifs et actifs d’exploitation

(6,1)

4,0

TOTAL

(7,2)

15,1

La variation des autres passifs et actifs d’exploitation s’explique notamment par des décalages temporels sur les charges constatées d’avance.

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